临沧市农业学校2016年度部门决算公开

　　目   录

　　第一部分 部门概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2016年度部门决算公开报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2016年度部门决算公开表情况说明

　　第四部分 其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临沧市农业学校是一所培养中等农业专业技术人才的职业教育学校。学校始终坚持以农为本，综合发展，突出农业中专的办学特色；坚持“面向市场，培养实用型人才”的办学理念；坚持为农业、农村、企业培养合格的实用型技术人才，把发展壮大地方经济及特色产业服务作为办学追求。

　　（二）2016年的主要工作任务介绍

　　一是办好涉农类专业，为当地农业和农村经济服务，真正发挥农业中专人才培养的功能。根据临沧实际，学校在专业建设上以传统农作物生产技术、畜牧兽医专业为主线，并向农业的产前、产后等学科延伸，向农产品加工、经营、流通、信息服务等方面拓展，以适应市场，赢得办学的主动权。二是不断拓宽办学渠道，多层次、多形式办学。先后开办了学前教育、水利水电工程施工、建筑工程施工技术、汽车维修等专业，并与省开放大学、农职学院、楚雄机械电子学校开展合作办学，开办中高职一体化教学班，不断增强农业中专学校的办学吸引力，极大促进了本年度的招生工作。三是抓好培训鉴定工作，突显学校服务社会功能，结合学校师资力量的优势，以176技能鉴定站为平台，开展各项技能技术的培训鉴定工作，并积极参与脱贫攻坚人才培训工作，学校选派农学和畜牧兽医专业教师，先后到耿马县贺派、四排山、孟定等3个乡镇共12个村寨进行种植、养殖技能培训，共培训12期1200多人次，学校服务社会功能突显。年末在校中专生人数2240人，成人函授本、专科学生1324人。

部门基本情况

　　根据学校职责，学校内设机构共有6个，分别是办公室、教务科、德育科、培训科、总务科、招生就业科。

　　1.部门决算单位构成

　　纳入2016年部门决算编报的其他事业单位1个。

　　2.部门人员和车辆的编制及实有情况

　　学校实有事业编制87人；在职在编实有事业人员83人。

　　离退休人员46人，其中：离休0人，退休46人。与去年同期相比增加1人。

　　实有车辆3辆，在编实有车辆1辆。与去年同期相比增减无变化。

　　第二部分 2016年度部门决算公开报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2016年度部门决算公开表情况说明

　　一、收入支出决算总表情况说明

　　2016年决算情况：上年结余2229.74万元；各项收入合计为1953.09万元,比去年3839.62万元减少1886.53万元，同期减少49.13%，减少的主要原因是财政拨款减少。部门决算总支出2913.70万元，比去年1892.04万元增加1021.66万元，同期增加54%。

　　二、收入决算表情况说明

　　2016年共发生收入1953.09万元，其中：财政拨款收入1696.51万元，比去年3822.64万元减少2126.13万元，同期减少55.62%；事业收入250万元，比去年0万元同期增加100%；其他收入6.58万元，比去年16.98万元减少10.4万元，同期减少61.25%。

　　收入减少的原因主要是由于财政减少了对学校项目支出的拨款。

　　三、支出决算表情况说明

　　2016年部门决算总支出2913.7万元，其中：基本支出1164.06万元，占总支出的39.95％；与上年892.81万元相比增加271.25万元，同比增30.38%；项目支出1749.64万元，占总支出的60.05%，与上年999.22万元相比增加750.42万元，增加75.10%。其中：

基本支出：2016年共发生基本支出1164.06万元，比去年同期增加30.38%；增加的主要原因是工资福利支出增加。项目支出：2016年共发生项目支出1749.64万元，比去年同期增加75.10%；增加的主要原因是学校建盖学生宿舍楼及食堂。

　　四、财政拨款收入支出决算总表情况说明

　　2016年财政拨款收支情况是上年结余2227.65万元； 2016年收入合计为1696.51万元,其中一般公共预算财政拨款收入1696.51万元,比去年3822.64万元减少2126.13万元，同期减少55.62%；政府性基金财政拨款收入0万元，与去年相同；支出合计2681.02万元，比去年1877.14万元增加803.88万元，同期增加42.82%。年末结余1243.14万元。

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2016年一般公共预算财政拨款上年结余2227.65万元，收入1696.51万元，2016年一般公共预算财政拨款支出2681.02万元,占本年支出合计的92.01%，比去年比去年1877.14万元增加803.88万元，同比增加42.82%，年末结余1243.14万元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明

　　2016年，一般公共预算财政拨款基本支出完成933.47万元，比去年892.81万元增加40.66万元，同比增加4.55%。其中：人员经费支出855.63万元，比去年826.68同期增加28.95万元，增加3.50%。增加的主要原因是工资福利支出增加。公用经费支出77.84万元，比去年66.13万元同期增加11.71万元，增加17.71%。增加的主要原因是由于学生人数及职业技能培训业务增加，办公费、物业管理费、差旅费等费用相应增加 。

　　七、政府性基金预算财政拨款拨款收入支出决算表

　　因学校2016年未发生政府性基金收支，所以附表07表无数据。

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　2016年本单位财政专户资金上年结余0万元，本年财政专户收入250万元，比上年同期增加250万元，增加100%。财政专户支出为230.59元，比上年同期增加230.59万元，增加100%。增加的主要原因是从财政专户拨回了住宿费、培训费、函授学费等。

　　九、“三公”经费支出说明

　　2016年学校财政拨款“三公”经费决算总额12.41万元，与上年15.31万元相比减少2.9万元；其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出11.3万元，公务接待费支出1.11万元。

　　（一）因公出国（境）费

　　2016年学校因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，与上年相比无增减。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2016年学校公务用车购置及运行维护费11.3万元，比上年8.03万元同期增加3.27万元，增幅为40.72%。

　　其中：发生车辆购置费0万元，与上年相比无增减，购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

　　运行维护费11.3万元，比上年同期增加3.27万元，增幅为40.72%，主要用于保障机关运行及各项业务工作的开展产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。增加的主要原因是由于学校加大“三区”科技下乡扶贫，培训业务增加，下乡次数增多，因此车辆燃油费、维修费增大。

　　（三）公务接待费

　　2016年学校发生接待费开支1.11万元，比上年7.28万元同期减少6.17万元，减幅为84.75%，共执行国内公务接待34批次，138人，国（境）外公务接待0批次，0人。

　　第四部分 其他重要事项情况说明

机关运行经费支出情况

　　因学校是事业单位，无机关运行经费。

　　（二）国有资产占用情况

　　2016年本单位共有资产3867.16万元，比去年3832.40万元同期增加34.76万元，同比增加0.91%。其中：流动资产2111.78万元，比去年3040.95万元同期减少929.17万元，同比减少30.55%；固定资产875.92万元，比去年791.45万元同期增加84.47万元，同比增加10.67%；在建工程879.46万元。比去年0万元同期增879.46万元，同比增加100%。增加的主要原因是学校正在建盖学生宿舍楼及学生食堂。

　　（三）政府采购情况

　　2016年学校无政府采购。

单位绩效管理情况

　　通过财政投入，本年度，学校工作取得明显成效，主要表现在：改善了办学条件，优化学校资源的配置,提升了学校办学效益 ,不断促进学校自身有效可持续发展。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　无。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　本单位决算说明所用均属通用名词，未涉及专用名词，所以无名词解释。

　　附：行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

　　资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

      附件：临沧市农业学校2016年决算公开.xls

　　临沧市农业学校

　　2017年9月4日