为进一步加强财务和资金管理工作,解决单位或个人往来款项长期挂账的问题,提高资金使用效率,临沧工业园区财政分局开展往来款项清理工作。本次清理范围为2020年6月30日前会计账户上发生的所有往来款项。
一是认真审查单位帐册。对单位帐册进行严格审查核实,弄清往来款项发生的时间、原因、具体金额、经手人经办人员填写往来询证函、往来损失明细表及签批人等信息,为清理整治工作具备详实的基础资料。
二是严格追根塑源。对属于调帐冲转类的资金,要求单位按相关财务制度及“三重一大”会议,与当事人,经办人见面,弄清挂帐原因,共同签字认可,予以调帐处理,属于个人借支的,必须认真核实,除借款人去世等特殊原因外,必须坚决予以回收,否则将报园区纪检监察工委接受组织处理。
三是规范财务管理。要以此次开展往来款项专项清理活动为契机,针对往来款项清理中发现的问题,制定行之有效的往来款项内部控制制度,切实加强往来款项的日常管理工作,促进往来款项清理纳入日常化、制度化、规范化的轨道。