临沧市审计局：
根据《临沧市审计局关于认真做好2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》临审发〔2020〕99号文件要求，我局高度重视审计查出问题整改工作，认真进行检查，逐条进行分析，扎实进行整改，现将整改情况报告如下：
一、加强领导，明确职责。
审计查出问题提出后，财务人员认真梳理提出问题事项，及时向领导汇报审计查出问题整改要求，分管财务副局长召开了审计提出问题整改会议，会议分析了问题产生的根源和如何规范财务核算等问题。明确了由办公室牵头审计整改落实的全部工作。
二、强化措施，抓好整改。
针对存在的具体问题逐一整改，认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。
1.关于违规用项目经费列支无预算费用6.88万元问题。其中清退2018年10月至12月发放信息稿酬1.14万元，扣缴个人所得税0.03万元，清退1.11万元，现已全部缴我局专户，待核对之后缴市纪委专户；使用项目经费列支广播体操服装费 5.74万元，我单位在以后会计年度中， 将市级部门举办的活动费用纳入我单位工会账务核算。
2.未使用公务卡结算差旅费接待费问题。我局完善了财务管理、差旅报销、公务接待等制度，并经2020年第十四次、第十五次党组会议研究同意，印发了《临沧市财政局局机关财务管理规定》(临财发〔2020〕20号)、《临沧市财政局关于进一步完善局机关差旅管理的补充规定》(临财发〔2020〕20号)、《临沧市财政局机关公务接待管理暂行规定》(临财发〔2020〕24号)等制度。
3.关于错计往来款科目造成收支不实的问题。贵局提出我单位征订杂志手续费返还款44409元错计入了“其他应付款”科目核算，因该笔款项原计划分到各县区财政局，入账时计入往来，后因局机关经费紧张，经请示，作为局机关经费开支，2019年该笔经费已开支完，且决算数据已填报并批复，我单位在以后会计年度，如遇类似业务，按要求规范地进行列支核算。
三、下一步工作措施
在整改的同时，认真吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：
一是加强学习。加强业务知识学习，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强财务管理。建立健全内部控制制度，严格执行《临沧市财政局局机关财务管理规定》、《临沧市财政局关于进一步完善局机关差旅管理的补充规定》、《临沧市财政局机关公务接待管理暂行规定》等内部管理制度。
今后，我局将按照审计提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位财务管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金使用。
临沧市财政局
2020年11月13日
滇公网安备：53090202000021号
