临沧市审计局（本级）2023年预算公开目录

第一部分 临沧市审计局（本级）2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市审计局（本级）2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市审计局（本级）2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧市审计局（本级）是临沧市人民政府工作部门，为正处级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。

2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共临沧市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告，向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临沧市人民政府委托向临沧市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县（区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县处级党政主要领导干部及主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.与县（区）党委和政府共同领导县（区）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，强化对下级审计机关领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成审计厅，市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《中共临沧市委办公室 临沧市人民政府办公室关于印发<临沧市审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（临办字〔2019〕84号）。临沧市审计局（本级）共设置15个内设机构，包括：办公室、计划财务科、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业与金融审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事科。

所属单位3个，其中行政单位1个，分别是：

1.临沧市审计局（本级）

事业单位2个，分别是：

1.临沧市审计局电子数据分析处理中心

2.临沧市审计局投资审计中心

（三）重点工作概述

2023年将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示批示和考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，认真落实省委省政府临沧现场办公会精神以及临沧市第五次党代会精神，始终坚持党对审计工作的集中统一领导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻“建设好美丽家园、维护好民族团结、守护好神圣国土”新发展理念、构建“打造乡村振兴示范区、兴边富民示范区、国家可持续发展示范区”新发展格局，坚持以人民为中心，以推动临沧“第二次跨越”发展为主线，严格依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，进一步深化审计管理体制改革，着力建设高素质专业化审计队伍，为推进边疆民族地区治理体系和治理能力现代化作出积极贡献。

二、预算单位基本情况

临沧市审计局（本级）编制2023年预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制29人,工勤人员编制3人，事业编制6人。在职实有46人，其中：财政全额保障46人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入15,685,504.93元，其中：一般公共预算14,785,504.93元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入900,000.00元。

与上年对比单位财务总收入增加2,050,304.93元，增长15.04%，其中：一般公共预算较上年增加1,150,304.93元，增长8.44%,主要原因是行政事业单位人员经费增加；非同级财政拨款收入较上年增加900,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入14,785,504.93元，其中:本年收入14,711,104.93元，上年结转收入74,400.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,711,104.93元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加1,150,304.93元，增长8.44%，主要原因是行政事业单位人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出15,685,504.93元。财政拨款安排支出14,785,504.93元，其中：基本支出10,708,704.93元，与上年对比增加1,454,404.93元，增长15.72%，主要原因是行政事业单位人员经费增加；项目支出4,076,800.00元，与上年对比减少181,100.00元，下降4.25%，主要原因是为进一步落实政府过“紧日子”要求，适当压减执法办案补助经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行7,364,390.04元，主要用于单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务3,076,800.00元，主要用于单位开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行764,108.33元，主要用于单位附属事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出1,000,000.00万元，主要用于全市审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出931,394.53元，主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出221,627.53元，主要用于单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗471,856.01元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗52,370.34元，主要用于单位附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助164,241.15元，主要用于单位公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出16,317.00元，主要用于单位及附属事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金722,400.00元，主要用于单位及附属事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额960,660.00元，其中：政府采购货物预算60,660.00元、政府采购服务预算900,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市审计局（本级）2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计150,200.00元，较上年减少26,700.00元，下降15.09%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市审计局（本级）2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

临沧市审计局（本级）2023年公务接待费预算为90,000.00元，较上年减少16,700.00元，下降15.65%，国内公务接待批次为60次，共计接待750人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市审计局（本级）2023年公务用车购置及运行维护费为60,200.00元，较上年减少10,000.00元，下降14.25%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费60,200.00元，较上年减少10,000.00元，下降14.25%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧市审计局（本级）重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到40个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于36篇，提交审计信息不少于15篇，审计提出建议92条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于10篇，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目完成1个，审计期间整改金额不少于1亿元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市审计局（本级）2023年机关运行经费安排1,170,858.66元，与上年对比增加62,658.66元，增长5.65%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，临沧市审计局（本级）资产总额5,206,515.66元，其中，流动资产1,994,715.97元，固定资产1,706,340.67元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,505,459.02元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少21,284.34元，其中固定资产减少183,859.33元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.临沧市审计局（本级）无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.临沧市审计局（本级）无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.临沧市审计局（本级）无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。