临沧市审计局（汇总）2024年预算公开目录

第一部分 临沧市审计局（汇总）2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市审计局（汇总）2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市审计局（汇总）2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧市审计局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。

2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共临沧市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告，向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临沧市人民政府委托向临沧市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行和其他财政收支情况，市级各部门（含直属单位）预算执行、决算草案和其他财政收支情况，县（区）政府预算执行、决算草案和其他财政收支情况，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行和决算情况，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县处级党政主要领导干部及主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.与县（区）党委和政府共同领导县（区）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，强化对下级审计机关领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成省审计厅，市委、市政府交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

根据《中共临沧市委办公室 临沧市人民政府办公室关于印发〈临沧市审计局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（临办字〔2019〕84号）。临沧市审计局共设置15个内设机构，包括：办公室、计划财务科、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业与金融审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事科。

所属单位15个，其中：行政单位9个，参公单位0个，事业单位6个。

行政单位9个，分别是：

1.临沧市审计局（本级）

2.凤庆县审计局

3.云县审计局

4.临沧市临翔区审计局

5.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县审计局

6.耿马傣族佤族自治县审计局

7.沧源佤族自治县审计局

8.永德县审计局

9.镇康县审计局

事业单位6个，分别是：

1.临沧市审计局电子数据分析处理中心

2.临沧市审计局投资审计中心

3.凤庆县投资审计中心

4.云县审计局固定资产投资审计中心

5.临沧市临翔区固定资产投资审计中心

6.镇康县审计局投资审计中心

（三）重点工作概述

2024年，全市审计机关将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神、考察云南重要讲话精神和给沧源佤族自治县边境村老支书们的重要回信精神，认真落实省委、省政府临沧现场办公会精神以及市委五届三次全会精神，始终坚持党对审计工作的集中统一领导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持稳中求进工作总基调，贯彻“建设好美丽家园、维护好民族团结、守护好神圣国土”新发展理念、构建“打造乡村振兴示范区、兴边富民示范区、国家可持续发展示范区”新发展格局，坚持以人民为中心，以推动临沧“第二次跨越”发展为主线，严格依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，进一步深化审计管理体制改革，着力建设高素质专业化审计队伍，为推进边疆民族地区治理体系和治理能力现代化作出积极贡献。

二、预算单位基本情况

临沧市审计局（汇总）编制2024年预算单位共15个。其中：财政全额供给单位15个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位9个；参公单位0个；事业单位6个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制148人，其中：行政编制110人，工勤人员编制10人，事业编制28人。在职实有163人，其中：财政全额保障163人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员74人，其中：离休0人，退休74人。

车辆编制9辆，实有车辆9辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入50,996,052.84元，其中：一般公共预算44,134,606.84元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入6,861,446.00元。

与上年对比单位财务总收入减少2,503,410.23元，下降4.68%，其中：一般公共预算较上年减少6,544,456.23元，下降12.91%，主要原因：一是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，压减审计业务经费；二是行政事业人员减少，按标准测算的基本支出正常减少；三是职业年金支出不纳入本单位预算；四是审计执法办案补助经费不纳入市县两级审计机关预算。其他收入较上年增加4,041,046.00元，增长143.28%，主要原因是进一步落实全口径预算编制要求，将单位资金的预计全部收入纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入44,134,606.84元，其中：本年收入44,112,606.84元，上年结转收入22,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款44,112,606.84元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入减少6,544,456.23元，下降12.91%，主要原因：一是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，压减审计业务经费；二是行政事业人员减少，按标准测算的基本支出正常减少；三是职业年金支出不纳入本单位预算；四是审计执法办案补助经费不纳入市县两级审计机关预算。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出50,996,052.84元。财政拨款安排支出44,134,606.84元，其中：基本支出34,510,406.84元，与上年对比减少3,780,556.23元，下降9.87%，主要原因是全市审计机关人员减少，按标准测算的基本支出正常减少。项目支出9,624,200.00元，与上年对比减少2,763,900.00元，下降22.31%，主要原因：一是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，压减审计业务经费；二是审计执法办案补助经费不纳入市县两级审计机关预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行23,159,451.58元，主要用于全市审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务9,624,200.00元，主要用于全市审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行3,522,273.03元，主要用于全市审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出3,092,616.06元，主要用于全市审计机关落实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出95,542.49元，主要用于全市审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗1,184,724.00元，主要用于全市审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗187,624.40元，主要用于全市审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助648,690.79元，主要用于全市审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出62,568.00元，主要用于全市审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金2,556,916.49元，主要用于全市审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目39个，采购预算总额767,876.06元，其中：政府采购货物预算479,640.00元、政府采购服务预算288,236.06元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市审计局（汇总）2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计441,531.71元，较上年减少179,167.09元，下降28.87%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市审计局（汇总）2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

临沧市审计局（汇总）2024年公务接待费预算为180,130.00元，较上年减少163,470.00元，下降47.58%，国内公务接待批次为170次，共计接待1,362人次。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市审计局（汇总）2024年公务用车购置及运行维护费为261,401.71元，较上年减少15,697.09元，下降5.66%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费261,401.71元，较上年减少15,697.09元，下降5.66%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧市审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2024年设置的绩效目标为：紧紧围绕市委、市政府中心工作和省审计厅的统一部署，突出对财政预算执行、民生资金、生态资源环保方面的审计，继续对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计，全面履行审计监督职责，加大资源整合，促进审计创新。深化全市审计“一盘棋”，继续推行上审下、交叉审及“一条线”等审计模式，组织开展具有行业性、全局性的重大项目审计。全市审计机关根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.基本支出预算：是指审计机关为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

3.项目支出预算：是指审计机关为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市审计局（汇总）2024年机关运行经费安排3,961,385.54元，与上年对比减少3,260.36元，下降0.08%，主要原因是全市审计机关人员减少，按标准测算的公用经费正常减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，临沧市审计局（汇总）单位资产总额19,923,079.49元，其中，流动资产4,602,699.73元，固定资产12,636,350.52元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,684,029.24元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,074,003.37元，其中固定资产增加638,077.48元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产68项，账面原值364,920.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.临沧市审计局（汇总）无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.临沧市审计局（汇总）无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.按现行会计核算体系，临沧市审计局（汇总）无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。