目录

　　第一部分  临沧市审计局（本级）概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  临沧市审计局（本级）概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临沧市审计局是临沧市人民政府的工作部门，主管全市审计业务工作。一是主管全市审计工作，同时完成省审计厅安排的审计工作；二是组织对国家重大政策和宏观调控部署落实情况的跟踪审计，促进政策落地和不断完善，制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划；三是向临沧市人民政府提出年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；四是依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定进行审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议；五是按照规定对市管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计；六是组织实施对与财政财务收支有关的特定事项，向有关地方和部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果；七是依法检查审计决定执行情况，跟踪检查审计查出问题整改落实情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；八是对下级审计机关进行领导和指导。依法领导地方审计机关的业务，组织地方审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成下级审计机关自行纠正违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（区）审计机关负责人；九是依法通过适当方式组织审计市属国有企业的境外资产、负债和损益；十是组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统；十一是承办临沧市人民政府交办的其他事项。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　2020年，临沧市审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示，按照中央经济工作会议部署，紧紧围绕省委、省政府、市委、市政府的中心工作和审计署、审计厅的统一部署，以及市委四届六次全会精神，聚焦打赢“三大攻坚战”，持续做好重大政策措施落实跟踪审计，认真做好促进优化营商环境等专项审计；贯彻落实审计全覆盖要求，实现重大项目审计、部门预算执行审计、领导干部经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计等重点领域审计全覆盖；坚持突出审计重点，加大重点民生资金和项目的审计力度，促进惠民政策落地见效，加大对经济社会运行中各类风险隐患的揭示力度，维护国家经济安全；深入推进审计项目和审计组织方式“两统筹”，优化审计资源配置，严格现场实施时间，发挥监督合力；创新审计方式方法，坚持科技强审，积极开展大数据审计，提高审计工作质量和效率。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市审计局（本级）部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，其他事业单位2个。分别是：

　　临沧市审计局机关（行政）

　　临沧市审计局投资审计中心（事业编制，非独立核算单位）

　　临沧市审计局电子数据分析处理中心（事业编制，非独立核算单位）

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市审计局（本级）部门2020年末实有人员编制38人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制3人），事业编制6人；在职在编实有行政人员43人（含行政工勤人员3人），事业人员6人。

　　离退休人员14人(退休)。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　临沧市审计局无政府性基金收入和国有资本经营收入，也无政府性基金安排的支出和使用国有资本经营安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市审计局（本级）部门2020年度收入合计1,571.88万元。其中：财政拨款收入1,346.11万元，占总收入的85.64%；其他收入225.77万元，占总收入的14.36%。较上年总收入1,680.99万元减少109.11万元，收入减少6.49%，主要原因是：财政部门追减部分预算指标以及其他收入减少。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市审计局（本级）部门2020年度支出合计1,672.72万元。其中：基本支出976.94万元，占总支出的58.40%；项目支出695.78万元，占总支出的41.60%。较上年总支出1,840.82万元减少168.10万元，支出减少幅度为9.13%，主要原因是：财政部门追减部分预算指标，其他支出减少。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障临沧市审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出976.94万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出875.08万元，占基本支出的89.57%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费101.86万元，占基本支出的10.43%。与上年986.21万元对比减少9.27万元，减幅0.94%。主要是认真落实中央八项规定精神，不断加强内部管理，严控“三公”经费和日常运转经费支出，导致基本支出同比减少。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障临沧市审计局（本级）、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出695.78万元。与上年854.61万对比减少158.82万元，减幅18.58%，主要是2019年发生信息化设备购置非经常性支出220.98万元，2020年无类似支出，导致项目支出同比减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市审计局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,364.38万元，占本年支出合计的81.57%。较上年1,447.00万元减少82.62万元，减幅5.71%。主要原因：一是认真落实中央八项规定精神，严控“三公”经费和日常运转经费支出，二是脱贫攻坚产业发展补助经费支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1,168.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.66%。其中：基本支出781.24万元（人员经费679.38万元，公用经费101.86万元），项目支出387.44万元；行政运行736.76万元，主要用于行政人员工资发放和单位基本运转支出，审计业务334.24万元，主要用于审计项目、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等支出，事业运行44.48万元，主要用于事业人员工资支出，其他审计事务支出53.20万元，主要用于审计执法办案支出。

　　2.社会保障和就业（类）支出67.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%，主要用于向社保部门缴交职工养老保险和职业年金。

　　3.卫生健康（类）支出61.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于向社保部门缴交职工养老保险和职业年金。

　　4.住房保障（类）支出66.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%，主要用于职工住房公积金缴费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市审计局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19.17万元，支出决算为17.76万元，完成预算的92.64%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为7.37万元，完成预算的96.09%；公务接待费支出决算为10.39万元，完成预算的90.35%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行党政机关厉行节约反对浪费相关规定和公务接待审批制度，加强公务用车管理，有效压缩了公务接待费和公务用车运行维护费。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.45万元，下降7.57%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.35万元，下降4.54%；公务接待费支出决算减少1.10万元，下降9.61%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是严格执行公务接待管理办法，规范接待业务管理；二是严格执行车辆运行管理办法，规范车辆使用管理。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出7.37万元，占41.50%；公务接待费支出10.39万元，占58.50%。具体情况如下：

　　1.公务用车购置及运行维护费支出7.37万元。

　　公务用车运行维护支出7.37万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动和各种审计项目及专项审计调查，开展基层工作调研，实施审计监督检查所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　2. 公务接待费10.39万元。

　　国内接待费支出10.39万元（无外事接待费支出），共安排国内公务接待106批次，接待人次939人。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作以及各级审计机关之间的学习交流等发生的支出。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市审计局（本级）2020年机关运行经费支出101.86万元，与上年度98.20万元相比，增加3.66万元，增幅3.73%，主要是办公经费保障增加。单位机关运行经费主要用于保障局机关、下属事业单位正常运转的办公经费、印刷费、水电费、差旅费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常公用经费支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，临沧市审计局（本级）资产总额841.22万元，其中，流动资产96.80万元，固定资产573.42万元，无形资产171万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43.63万元，其中：固定资产增加43.63万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额43.63万元，其中：政府采购货物支出43.63万元。

• 部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　我单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。