临沧市审计局（本级）2021年度部门决算

 

目录

第一部分  临沧市审计局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  临沧市审计局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市审计局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。

2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共临沧市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告，向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临沧市人民政府委托向临沧市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县（区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县处级党政主要领导干部及主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.与县（区）党委和政府共同领导县（区）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，强化对下级审计机关领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成审计厅，市委、市政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年以来，在省审计厅和市委、市政府的正确领导下，临沧市审计局认真学习贯彻党的十九届五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村支书们的重要回信精神，按照省委省政府临沧现场办公会和市第五次党代会的决策部署，不断提高政治站位，主动融入全市经济社会发展大局，充分履行审计监督职责，有效促进审计机关自身建设，实现“十四五”全市审计工作良好开局。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市审计局（本级）2021年度单位决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

临沧市审计局（本级）

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市审计局（本级）2021年末实有人员编制38人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制3人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员41人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

临沧市审计局（本级）没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；临沧市审计局（本级）没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市审计局（本级）2021年度收入合计1,551.76万元。其中：财政拨款收入1,426.78万元，占总收入的91.95%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入124.98万元，占总收入的8.05%。

与上年对比单位收入减少20.12万元，减幅1.28%，其中：一般公共预算财政拨款较上年增加80.68万元，增幅5.99%，增加原因是执法办案补助经费增加；其他收入较上年减少100.8万元，减幅44.65%，减少原因是随地方政府安排审计任务变化正常减少，投资审计工作经费减少。

 

 

二、支出决算情况说明

临沧市审计局（本级）2021年度支出合计1,520.17万元。其中：基本支出1,003.29万元，占总支出的66.00%；项目支出516.87万元，占总支出的34.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比单位支出减少152.55万元，减幅9.12%，其中：基本支出较上年增加26.34万元，增幅2.7%，增加原因是2021年下达的工作任务重，增加了办公费、差旅费等机构运行经费支出。项目支出较上年减少178.89万元，减幅25.71%，减少原因：一是投资审计聘请中介服务费用减少；二是2021年省级文明单位奖励支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,003.29万元。与上年对比增加26.34万元，增加原因是2021年下达的工作任务重，增加了办公费、差旅费等机构运行经费支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出891.05万元，占基本支出的88.81%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费112.24万元，占基本支出的11.19%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出516.87万元。与上年对比减少178.91万元，减少原因：一是投资审计聘请中介服务费用减少；二是2021年省级文明单位奖励支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市审计局（本级）2021年度一般公共预算财政拨款支出1,342.06万元，占本年支出合计的88.28%。与上年对比减少22.32万元，减少原因是本单位行政人员减少2人。

一般公共预算财政拨款支出，按支出性质分类，基本支出1,003.03万元，项目支出339.03万元。按支出经济分类，工资福利支出为890.81万元，商品和服务支出为438.16万元，对个人和家庭的补助为7.37万元，资本性支出为5.72万元，其他支出为0万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出1,140.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.00%。其中：行政运行736.15万元，主要用于行政人员经费及公用经费支出；审计业务295.56万元，主要用于审计项目经费支出；事业运行65.61万元，主要用于下属事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出43.48万元，主要用于审计项目经费支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出71.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出63.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%。行政单位医疗44.68万元，事业单位医疗4.81万元，公务员医疗补助13.64万元，均用于医疗保险费用支出、公务员医疗补助、失业保险及工伤保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出66.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.98%。主要用于职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市审计局（本级）2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18.24万元，支出决算为10.02万元，完成预算的54.93%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为4.73万元，完成预算的65.33%；公务接待费支出决算为5.30万元，完成预算的48.18%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，倡导厉行节约，严格控制公务接待的次数和人次。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少7.73万元，下降43.56%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年相比无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算减少2.64万元，下降35.85%；公务接待费支出决算减少5.09万元，下降49.02%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，倡导厉行节约，严格控制公务接待的次数和人次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4.73万元，占47.17%；公务接待费支出5.30万元，占52.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.73万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.73万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5.30万元。其中：

国内接待费支出5.30万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待68批次（其中：外事接待0批次），接待人次533人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关，党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市审计局（本级）2021年机关运行经费支出111.98万元，与上年对比增加10.12万元，增加原因是2021年下达的工作任务重，增加了办公费、差旅费等机构运行经费支出。单位机关运行经费主要用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市审计局（本级）资产总额930.31万元，其中，流动资产179.04万元，固定资产580.28万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产170.99万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加32.61万元，其中固定资产增加6.86万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，单位政府采购支出总额6.86万元，其中：政府采购货物支出6.86万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（附表10-附表11）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。