临沧市第四届人民代表大会常务委员会第十六次会议文件之二

临沧市人民政府关于临沧市2019年市级

财政预算调整方案（草案）的报告

——2019年12月30日在临沧市第四届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

临沧市财政局副局长 肖 磊

各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，受市人民政府委托，由我向市人大常委会本次会议报告临沧市2019年市级财政预算调整方案（草案）。

一、市级预算调整方案

（一）市级一般公共预算

市四届人大第二次会议审查批准的市级财政年初预算收入数为2438880万元（其中：一般公共预算收入87000万元、地方政府一般债券转贷收入200万元、上级转移支付收入2250000万元、下级上解收入51000万元、调入资金50680万元），年初预算支出为2438880万元（其中：一般公共预算支出491400万元，地方政府一般债券转贷支出200万元、补助下级支出1906080万元、上解上级支出41200万元）。市四届人大常委会第十三次会议批准的专项预算调整方案，市级预算收入调整为2476780万元（其中：一般公共预算收入87000万元、地方政府一般债券转贷收入38100万元、上级转移支付收入2250000万元、下级上解收入51000万元，调入资金50680万元），预算支出为2476780万元（其中：一般公共预算支出519620万元，地方政府一般债券转贷支出9880万元、补助下级支出1906080万元、上解上级支出41200万元）。根据今年市级预算执行情况和经济发展态势分析测算，收入方面：虽然受减税降费等因素影响，但通过积极采取有力措施，可完成市级年初预算收入目标任务，市级一般公共预算收入不作调整，继续按87000万元执行。支出方面：由于上级补助收入等有所变化，同时2019年市级单位进行机构改革，各项重大项目、重点工作全面推进，为规范预算的执行和管理，实现保工资、保运转、保基本民生、保重点工作和项目建设的总体目标，需对市级预算支出进行调整。

1.收入变化情况：一是一般性转移支付收入减少17318万元，其中均衡性转移支付减少17204万元，主要是年初预计过高，实际到位资金未达预期；公共安全转移支付减少1000万元，主要是“法检审”上划后，上级对应转移支付逐年减少；生态功能区转移支付增加886万元，主要是上级加大对重点生态功能区支持力度，补助较上年增加；二是上年结余较年初预算增加3550万元；三是动用预算稳定调节基金2338万元；四是其他可调入资金增量未达到预期，导致调入资金较年初预算减少23606万元。各项收入合计净减少35036万元。

收入变化后，2019年市级收入合计2441744万元，较专项预算调整收入合计数2476780万元减少35036万元。其中：一般公共预算收入87000万元，地方政府新增一般债券转贷收入38100万元，上级补助收入2232682万元，下级上解收入51000万元，调入资金27074万元，上年结余3550万元，动用预算稳定调节基金2338万元。

2.市级预算支出调整情况：

（1）因兑现正常晋升等调资，带动工资计提社会保障缴费、公积金缴费增加，落实财政全额拨款的机关事业单位退休人员职业年金、机构改革人员变动等因素影响，基本支出预计净增支4880万元。

（2）市级列支项目支出预计净增加6437万元。一是根据项目进度等因素调减《都是一家人》合作拍摄经费等年初预算项目支出200万元。二是年内追加项目支出6637万元，主要是市交警支队协管员工资及社会保障费支出经费360万元；市委办业务工作经费330万元；市公安局业务技术用房基础设施建设经费300万元；市公积金中心2018年度目标责任制考核奖励资金285万元；市公安局民警优抚等经费250万元；市一中改善办学条件补助224万元；市政府办工作经费221万元；市政府办车辆维修经费207万元；纪委、政法、公检法等部门扫黑除恶专项经费910万元；市人大常委会基层市人大代表为民办实事说实话活动经费148万元；其他各部门项目及工作经费3402万元。

（3）根据市级对县级保障需要，年内追加对下补助支出938万元，其中：双江县沙河乡布京村新寨自然村佤族三弦文化保护与传承经费50万元、临翔青年创业园企业发展扶持资金50万元、村干部岗位补贴资金811万元、2018年度参军入伍大学生奖励资金27万元。

（4）因项目实施进度缓慢及上级下达专款较晚等因素，暂缓下达专款47291万元，其中：暂缓下达市级专款39537万元、暂缓下达县级专款7754万元。

综上所述，各项支出合计净减少35036万元。

经上述调整后，市级支出总额为2441744万元，较专项预算调整支出合计数2476780万元减少35036万元。其中：一般公共预算支出491400万元，地方政府一般债券转贷支出9880万元，补助下级支出1899264万元，上解上级支出41200万元。

本次预算调整为全年预算执行预计，年终实际执行结果可能与本次报告数存在差异，我们将在明年的市人民代表大会上，报告最终实际执行结果。

（二）市级政府性基金预算

市级政府性基金预算本次不作调整，仍按市四届人大常委会第十三次会议批准的专项预算调整执行。

（三）市级社会保险基金预算

市级社会保险基金预算不作调整，仍按市四届人大第二次会议批准的年初预算执行。

（四）市级国有资本经营预算

由于2019年对党政机关所办企业进行清理整治，清理上缴关闭企业利润收入增加105万元；市交通运输集团下属企业（公交公司）属于投入大收益小的公益型企业，亏损额达800多万元，无上缴利润收入，较年初预算减少100万元；市工业投资有限公司利润收入增加，上缴国有资本经营利润收入增加55万元。综上所述，2019年市级国有资本经营预算收入由245万元调整为305万元，比年初预算数增加60万元。根据《临沧市市属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交财政补助资金管理办法》，为加快推动市属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交实施进度，充分发挥财政资金的引导作用，“三供一业”补助支出增加150万元。因增加了“三供一业”维修改造财政补助资金，同时市交通运输集团下属企业（公交公司）严重亏损，年内亏损无上缴利润收入，可安排其他支出资金不足，调减其他国有资本经营预算支出111万元。2019年市级国有资本经营预算支出调整为210万元，比年初预算数增加39万元，调出资金调整为95万元，比年初增加21万元。

二、存在的问题及下步工作打算

今年以来，全市财政运行虽然总体平稳，但依然存在许多问题。一是收入结构不合理。税源不足，非税占比高，严重制约着可用财力的增长。二是预算执行平衡难。在财政收入形势未见根本性好转的情况下，财政“三保”支出、债务还本付息支出压力居高不下，收支平衡难度巨大。三是支出预算约束性有待加强。支出结构固化、执行时效性及绩效性不强。

下步工作中，市人民政府将积极采取多种措施，全力抓好以下几项工作：一是加强财源培植，提升对经济和财政形势的分析研判能力，充分挖掘税收潜力，在落实减税降费政策的同时，确保依法征收、应收尽收，提升财政收入质量。二是兜牢兜实“三保”底线，优化支出结构，积极妥善化解政府性债务风险。三是加大向上争取财力性转移支付、新增债券资金力度，提高保障能力。四是进一步提高预算编制的科学性，不断强化预算约束性，严控超预算追加，努力提高资金使用绩效，牢固树立“花钱问效，无效问责”的理念。

以上报告，请予审查。

2019年临沧市市级一般公共预算支出变动表（12.4）.xlsx