临沧市特殊教育学校2016年度部门决算公开

目   录

　　第一部分部门概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2016年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 其他重要事项情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  部门概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临沧市特殊教育学校建于1993年，是一所九年制全寄宿的特殊教育学校，主要招收聋哑、智障、视力残疾适龄儿童，对残疾适龄儿童实施义务教育及康复训练。学校校园占地面积59.26亩，总建筑面积12550.43平方米，总投资3377万元。校园分为四个功能区：即教学区、生活区、运动区、职业技术实训区，是集学前教育、义务教育、职业技术教育、康复训练、教学科研为一体的现代化特殊教育学校。

　　学校现有教职工52人，其中专任教师50人.副高12人、中级26人、初职11人、管理人员1人、工勤人员2人。退休8人。在校学生454人。分为九个年级，18个教学班。

　　（二）2016年的主要工作任务介绍

　　继续推进质量工程，着力培养有特色富有创新精神的高素质应用性人才。

　　继续推进学科建设工程，努力实现学科建设上层次。

　　继续实施“人才强校”战略，着力建设高水平人才队伍。

　　二、部门基本情况

　　（一）2016年重点工作任务介绍

　　和谐学校建设是学校贯彻科学发展观的重要体现。当前加强和谐学校建设就是要立足学校实际，以解决师生员工最关心、最直接、最现实的利益问题为重点，深化内部改革，激发创新活力，弘扬校园文化，营造和谐氛围，促进学校发展。

• 内设机构及人员编制情况

　　1.本单位纳入决算公开的内设机构情况、人员编制情况，实有人员情况及三项指标与去年同期相比增减变动情况（本级部门编报）

　　纳入2016年部门决算编报的内设机构共6个，分别是：办公室、总务处、教务处、督查室、教科室、德育处、与去年同期相比没有变化。门实有人员编制53其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制53人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员3人），事业人员53人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。与去年同期相比无增减情况。

　　第二部分 2016年度部门决算公开报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2016年度部门决算公开表情况说明（有二级预算单位的主管部门同时做部门数据和本级数据两份）

　　一、收入支出决算总表情况说明

　　2016年决算情况：上年结余125万元；各项收入合计为2130万元,比去年同期增145%，占总收入的100%。与上年对比增加1261万元主要原因分析教育收入增加；部门决算总支出1106万元，比去年同期增26.3%。

　　二、收入决算表情况说明

　　2016年共发生收入2131万元，其中：财政拨款收入1411万元，比去年同期增76.3%；上级补助收入0万元，比去年同期增（减）0%；事业收入0万元，比去年同期增（减）0%；经营收入0万元，比去年同期增（减）0%；附属单位上缴收入0万元，比去年同期增（减）0%；其他收入720万元，比去年同期减17%。

　　增减原因分析： 2015年决算总收入869万元，其中财政拨款收入800万元，其他收入69万元。16年较15年总收入多1262万元，多增加145%。16年财政拨款较15年多拨入611万元，其他收入较15年减少149万元

　　三、支出决算表情况说明

　　2016年部门决算总支出1106万元，其中：基本支出689万元，占总支出的62％；与上年相比减少230万元，同比增26%；项目支出417万元，占总支出的38％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减）0%；经营支出0万元，占总支出的0％，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减）0%；对附属单位的补助支出0万元，占总支出的0％，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减）0%。其中：

1. 基本支出：2016年共发生基本支出689万元，比去年同期增32%；增加的主要原因分析人员经费和公用经费增加。
2. 项目支出：2016年共发生基本支出4172万元，比去年同期增17%；增加的主要原因分析行政事业支出增加。

　　四、财政拨款收入支出决算总表情况说明

　　2016年财政拨款收支情况是上年结余125.06万元； 2016年收入合计为为2131万元,其中一般公共预算财政拨款收入1395.99万元,比去年同期增76.79%；政府性基金财政拨款收入15万元，比去年同期增36%；支出合计1015.85万元，比去年同期增23.71%。年末结余89.2元。

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2016年一般公共预算财政拨款上年结余83.4万元，收入1395.9万元，2016年一般公共预算财政拨款支出1479.4万元,占本年支出合计的99.9%，比去年同期增加575万元，同比增（减）62%，年末结余463.6万元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表情况说明

　　2016年，一般公共预算财政拨款基本支出完成1015.8万元，比去年同期增加226.8万元，增28.7%。其中：人员经费支出628.6万元，比去年同期增加138.3万元，增20.8%。增减原因分析人员和绩效工资增加。公用经费支出11.7万元，比去年同期减少4.5万元，减27%。增减原因分析办公费减少。

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　2016年本单位政府性基金上年结余5.8万元，本年政府性基金预算财政拨款收入15万元，比上年同期增加3.7万元，增33%。政府性基金预算财政拨款支出为5.8元。比上年同期增加5.8万元，增100%。

　　或：因本单位2016年未发生政府性基金收支，所以附表07表无数据。

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　2016我单位未财政专户管理资金收支，所以附表08表无数据。

　　九、“三公”经费支出说明

　　2016年我单位财政拨款“三公”经费决算总额3万元，与上年相比增加（减少）0万元；其中，因公出国（境）费支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出3万元，公务接待费支出0万元。

　　（一）因公出国（境）费

　　2016年我单位因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增（减）幅为0%，

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2016年我单位公务用车购置及运行维护费3万元，比上年同期增加（减少）0万元，增（减）幅为0%。

　　其中：发生车辆购置费0万元，比上年同期增加（减少）0万元，增（减）幅为0%，购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

　　运行维护费3万元，比上年同期增加（减少）0万元，增（减）幅为0%，主要用于保障机关运行及各项业务工作的开展产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2016年我单位发生接待费开支0万元，比上年同期增加（减少）0万元，增（减）幅为0%，共执行国内公务接待0批次，0人，国（境）外公务接待0批次，0人。

　　第四部分 其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　因本单位是事业单位，无机关运行经费

　　（二）国有资产占用情况

　　2016年本单位共有资产4608.90万元，比去年同期增1093.18万元，同比增76.2%。其中：流动资产1189.02万元，比去年同期增1029.75万元，同比增13%；固定资产1125.09万元，比去年同期增63.43万元，同比增6%；在建工程2294.79万元。比去年同期增（减）0万元，同比增（减）0%。

　　（三）政府采购情况

　　2016年本单位发生采购支出79.64万元，比去年同期增79.64万元，同比增100%。主要用于采购货物。

• 单位绩效管理情况

　　通过财政投入，本年度，我单位工作取得明显成效，主要表现在：我校坚持德能勤绩的考核方式，采用检查评比的方法对学校教师教学工作进行考评，，我单位在财政投入下教育支出得到明显增加，加大了特殊教育工作的资金支持力度，改善学生生活和学习方面的需求。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　无

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　本单位决算说明所用均属通用名词，未涉及专用名词，所以无名词解释。”

　　附：行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

　　资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。