临沧市人民政府关于临沧市2020年市级财政专项预算调整方案（草案）的报告

　　——2020年11月2日在临沧市第四届人民代表大会

　　常务委员会第二十一次会议上

　　临沧市财政局局长  欧再国

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，受市人民政府委托，由我向市人大常委会本次会议报告2020年市级财政专项预算调整方案。

　　一、2019年地方政府债务限额、余额情况

　　2019年，市人大常委会审查批准全市地方政府债务限额2291157万元，其中：一般债务限额1885536万元、专项债务限额405621万元。分级次情况：市级716436万元（含临沧边合区81300万元，临沧工业园区17000万元）、县（区）级1574721万元。

　　2019年末，全市地方政府债务余额1992691万元，其中：一般债务余额1509668万元、专项债务余额483023万元。分级次情况：市级559338万元（含临沧边合区37000万元，临沧工业园区17000万元）、县（区）级1433353万元。

　　二、2019年全市地方政府债券资金使用及审计情况

　　（一）2019年新增地方政府债券资金使用情况

　　2019年，省级转贷全市新增地方政府债券资金270200万元，其中:一般债券200万元,专项债券270000万元。已按照市人大常委会审定的项目转贷县（区）和安排部门使用。截至2020年9月末，2019年新增一般债券实际支出200万元，使用率100%,新增专项债券实际支出148017万元，使用率55%。县（区）级实际支出119200万元，使用率77%。

　　（二）2019年新增地方政府债券资金审计整改情况

　　2019年新增地方政府债券资金使用情况审计查出问题：一是临翔区未及时将专项债券资金15000万元拨付项目施工单位；二是凤庆县违规将债券资金1765.74万元、沧源自治县违规将债券资金736.34万元用于偿还企事业单位到期融资贷款、化解政府债务及支付其他项目工程款；三是永德县债券资金12000万元闲置于主管部门。

　　截至2020年9月整改情况:一是临翔区已将债券资金全额拨付到市第二人民医院，完成整改；二是沧源自治县违规使用债券资金736.34万元已退回原渠道，完成整改；三是凤庆县将积极筹措资金、将违规资金归还原渠道，计划2020年底前完成整改；四是永德县将加快项目推进，及时使用专项债券资金，计划于2020年底完成整改。

　　下一步,市级将对资金使用部门加大监督力度，督促加快项目实施进度，确保专项债券资金用出成效。

　　三、2020年新增地方政府债务限额及分配建议

　　（一）试点县新增债务限额情况

　　2019年9月，省级下拨试点县地方政府债券资金140000万元置换其他政府债务。2020年6月，省级正式下达试点县债务限额140000万元，其中：一般债务限额61000万元，专项债务限额79000万元。根据省级确定的试点县建议限额分配耿马自治县。

　　（二）2020年新增地方政府债务限额

　　2020年，省级核定下达我市2020年新增地方政府债务限额2073200万元，其中：新增一般债务42700万元（内债限额20000万元、外债限额22700万元）;新增专项债务2030500万元。根据新增地方政府债务限额管理相关规定和分配原则，结合全市高速公路建设、棚户区改造等重点项目实际情况，建议分配如下：

　　1．2020年新增一般债务（内债）限额

　　2020年省级核定我市新增一般债务（内债）限额20000万元，为缓解市级财政平衡压力，建议全部安排市级，分配用于：脱贫攻坚及乡村振兴11700万元、全市殡葬改革建设项目市级配套600万元、全市国道省道公路“五小”工程安装维护费555万元、支持工业发展专项资金145万元、义务教育薄弱环节和能力提升市级配套400万元、“雪亮工程”项目市级配套600万元、城镇化发展专项资金3000万元、重大项目前期费3000万元等符合使用方向的项目。

　　2．2020年新增一般债务（外债）限额

　　2020年省级核定我市新增一般债务（外债）限额22700万元，用于边境经济合作区基础设施发展项目。根据《云南省财政厅关于下达2020年分地区地方政府债务外贷项目额度的通知》，建议分配：临沧边合区（纳入市级债务限额）21000万元、镇康县1700万元，根据外债转贷管理办法规定，外债转贷实际发生金额根据项目进展情况在外债转贷额度内据实提款。2020年临沧边合区实际提款2509万元。

　　3．2020年新增专项债务限额

　　2020年省级核定我市新增专项债务限额2030500万元，其中:政府收费高速公路专项债务限额1765200万元，棚户区改造专项债务限额60000万元，其他项目收益与融资自求平衡专项债务限额205300万元。结合我市2020年新增专项债券项目储备情况及项目实际情况，建议分配如下：

　　（1）政府收费高速公路专项债务限额1765200万元，建议分配市级，用于临清高速574900万元、临双高速172900万元、云临高速298200万元、云凤高速96900万元、镇清高速196900万元、永勐高速公路280900万元、瑞丽至勐连高速公路（临沧段）144500万元。

　　（2）棚户区改造新增专项债务限额60000万元，建议分配：临沧工业园区（纳入市级限额管理）10000万元；临翔区50000万元。

　　（3）其他项目收益与融资自求平衡专项债务限额205300万元，建议分配：临沧边合区（纳入市级限额管理）6000万元，用于孟定清水河口岸经济区标准厂房建设项目；临沧工业园区（纳入市级限额管理）40000万元，用于临沧文伟火车站站前广场及综合配套工程；临翔区48000万元；云县13000万元；凤庆县25000万元；永德县8000万元；镇康县33000万元；耿马自治县13000万元；沧源自治县10300万元；双江自治县9000万元。

　　（三）调整一般债务（外债）限额

　　根据《云南省财政厅关于转发财政部下达2019年分地区分项目地方政府外债转贷额度的通知》，市级一般债务（外债）限额减少4680万元， 镇康县一般债务限额（外债）增加4680万元。

　　（四）调整后全市地方政府债务限额情况

　　根据上述新增债务限额分配建议调整后，全市地方政府债务限额为4504357万元，其中：一般债务限额1989236万元，专项债务限额2515121万元。分级次情况：市级2573956万元（含临沧边合区147620万元，临沧工业园区23000万元），其中：一般债务限额556756万元，专项债务限额2017200万元；县（区）级1930401万元（一般债务限额1432480万元，专项债务限额497921万元），其中：临翔区305483万元、云县249654万元、凤庆县344995万元、永德县201943万元、镇康县243102万元、耿马自治县297508万元、沧源自治县106800万元、双江自治县189916万元。

　　四、预计2020年末地方政府债务余额

　　根据地方政府债务调整情况，预计2020年末全市地方政府债务余额4045400万元，严格控制在限额之内，其中：一般债务余额1531877万元，专项债务余额2513523万元。分级次情况：市级2403047万元（含临沧边合区89509万元，临沧工业园区23000万元）；县（区）级1642353万元。

　　五、市级财政专项预算调整方案（草案）

　　（一）市级一般公共预算

　　市人大审查批准的市级财政年初预算收入合计2321128万元，其中：一般公共预算收入93500万元，上级补助收入2082200万元，下级上解收入50000万元，上年结余收入2320万元，调入资金93108万元。支出合计2321128万元，其中：地方一般公共预算支出404900万元，补助下级支出1871228万元，上解支出45000万元。

　　因省级发行转贷新增地方政府一般债券增加，收入方面增加地方政府一般债务转贷收入145509万元，其中：新增一般债务转贷收入22509万元，置换一般债务(再融资债券)转贷收入123000万元。支出方面增加市级一般公共预算支出7209万元，增加地方政府一般债券还本支出28910万元，增加地方政府一般债务转贷支出94090万元，增加专项转移支付15300万元。支出增加合计为145509万元。

　　调整后收支平衡情况：市级一般公共预算收入合计2466637万元，支出合计2466637万元。收支平衡。

　　（二）市级政府性基金预算

　　市人大审查批准的市级政府性基金年初预算收入合计609004万元，其中：政府性基金预算收入70931万元，上级补助收入25000万元，新增地方政府专项债券转贷收入500000万元，上年结转13073万元。支出合计609004万元，其中：政府性基金支出562506万元，补助下级支出26498万元，新增地方政府专项债券转贷支出20000万元。

　　因省级发行转贷新增地方政府专项债券增加，收入方面增加地方政府专项债务转贷收入1531400万元，其中：新增专项债券转贷收入1530500万元，置换专项债券(再融资债券)转贷收入900万元。支出方面增加市级政府性基金支出1341200万元，增加地方政府专项债务转贷支出190200万元。支出增加合计为1531400万元。

　　调整后收支平衡情况：市级政府性基金收入合计2140404万元，支出合计2140404万元。收支平衡。

　　六、2020年政府债务还本付息情况

　　2020年，全市地方政府债券到期本金124200万元，应付利息82071万元。将通过转贷再融资债券偿还本金123900万元、安排财政资金等偿还本金300万元。并将积极筹措资金，确保年内按时足额偿还债务利息。截至2020年9月末，全市已偿还到期还本金105500万元，已偿还利息22878万元。

　　2020年，市级地方政府债券到期本金28910万元，应付利息33724万元。截至2020年9月末，市级已偿还到期本金28910万元，已偿还利息5458万元。

　　七、下步工作措施

　　（一）严格审批程序，严把举债规模。建立健全融资审批及责任追究机制，确定融资主体、偿还资金来源及责任。对政府投资的纯公益性项目确需举债时，在批准的限额内通过发行政府债券方式举债，相关资金纳入预算管理。

　　（二）完善项目库建设。做好新增专项债券项目储备工作，加强专项债券发行前期工作。严把债券项目成熟度，落实“资金跟着项目走”。

　　（三）加强监督管理。通过实行穿透式、全过程监督管理，确保新增地方政府专项债券资金能够及时使用并尽早形成实物量投资，提高债券资金使用绩效。

　　（四）增强风险防控意识，切实履行还款责任。按照债务化解计划，做好债务化解和风险防控工作，强化各地防范风险和偿债意识。建立完善地方政府性债务风险应急处置机制，严防发生系统性区域性风险。

　　以上报告，请予审查。

2020年专项预算调整附表.pdf