临沧市人民政府关于临沧市2020年地方财政决算的报告

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根据《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，现将全市2020年地方财政决算报告如下。7月29日省财政厅返还我市2020年度地方财政决算数据，决算数与市政府向市四届人大四次会议报告（以下简称“原报告”）的执行数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：

一、地方一般公共预算收支决算情况

2020年全市地方一般公共预算收入决算数为479163万元，决算数为年初预算数478600万元的100.1%，同比增收14491万元，增长3.1%。全市一般公共预算支出决算数为2768788万元，决算数为年初预算数2837100万元的97.6%，同比增支27692万元，增长1%。

全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入479163万元，上级补助收入2028077万元，地方政府一般债务转贷收入148546万元，上年结转17775万元，动用预算稳定调节基金23110万元，调入资金298721万元，收入总计2995392万元；地方一般公共预算支出2768788万元，上解支出43564万元，地方政府一般债务还本支出123300万元，补充预算稳定调节基金18943万元，补充预算周转金1968万元，调出资金14905万元，支出总计2967532万元。收支相抵年终结余为27860万元。

全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还收入减少4498万元；二是根据结算办理情况，部分结算补助收入增加3036万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2198万元；东航省内航线返程营业税返还增加158万元；小湾电站增值税返还增加80万元；结算切块补助增加600万元）；三是专项转移支付因四舍五入增加1万元；四是地方政府一般债务转贷收入因四舍五入增加1万元；五是为实现收支平衡，调入资金增加15625万元；六是为实现收支平衡，动用预算稳定调节基金增加65万元。

收入合计净增加14230万元。支出方面：一是因部分上解事项变化，上解支出减少5934万元（其中：烟叶税上解减少150万元、上解省级收回PPP项目以奖代补资金增加600万元、2019-2020年可再生能源电价增值税扣款上解增加538万元、教育和医疗事权改革划转上解减少6922万元）；二是根据收支平衡需求情况，凤庆县调出资金减少990万元；三是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加10678万元；四是临翔区、永德县将预算周转金收回并用于补充预算稳定调节基金，补充预算周转金科目减少1968万元。支出合计净增加1786万元。收支变化后，年终结余较原报告增加12444万元。2020年市级地方一般公共预算收入决算数为93842万元，决算数为年初预算数93500万元的100.4%，同比减收1919万元，下降2%。市级一般公共预算支出决算数为397172万元，决算数为年初预算数404900万元的98.1%，同比增支9807万元，增长2.5%。

市级一般公共预算收支平衡情况:市级地方一般公共预算收入93842万元，上级补助收入2028077万元，地方政府一般债务转贷收入148546万元，动用预算稳定调节基金10255万元，调入资金64368万元，上解收入60933万元，上年结转5820万元，收入总计2411841万元。市级地方一般公共预算支出397172万元，补助下级支出1810338万元，地方政府一般债务转贷支出94090万元，地方政府一般债务还本支出28910万元，上解支出43564万元，补充预算稳定调节基金8671万元，调出资金14905万元，支出总计2397650万元，收支相抵年终结余14191万元。

市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还收入减少4498万元；二是根据结算办理情况，部分结算补助收入增加3036万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2198万元；东航省内航线返程营业税返还增加158万元；小湾电站增值税返还增加80万元；结算切块补助增加600万元）；三是专项转移支付因四舍五入增加1万元；四是地方政府一般债务转贷收入因四舍五入增加1万元；五是部分上解事项变化，上解收入增加95万元（其中：烟叶税上解收入减少355万元、2019-2020年可再生能源电价增值税扣款上解收入增加450万元）；六是为实现收支平衡，调入资金增加11334万元；七是为实现收支平衡，工业园区动用预算稳定调节基金增加65万元。收入合计净增加10034万元。支出方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还支出减少3775万元；二是根据结算办理情况，部分结算补助收入增加1597万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1097万元、结算切块补助增加500万元）；三是因部分上解事项变化，上解支出减少5934万元（其中：烟叶税上解减少150万元、上解省级收回PPP项目以奖代补资金增加600万元、2019-2020年可再生能源电价增值税扣款上解增加538万元、教育和医疗事权改革划转上解减少6922万元）；四是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加5661万元。支出合计净减少2451万元。收支变化后，年终结余较原报告增加12485万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

2020年全市政府性基金预算收入决算数为189648万元，决算数为年初预算数201997万元的93.9%，同比增收99016万元，增长109.3%；政府性基金预算支出决算数为2215922万元，决算数为年初预算数659549万元的336%，同比增支1891489万元，增长583%。全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入189648万元，政府性基金补助收入22902万元，抗疫特别国债转移支付收入90530万元，地方政府专项债务转贷收入2031400万元，上年结转18085万元，调入资金16999万元，收入总计2369564万元。政府性基金预算支出2215922万元，调出资金135670万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计2352492万元，收支相抵，年终结余17072万元。全市政府性基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：一是政府性基金预算收入因四舍五入减少1万元；二是为履行专项债券还本付息义务，实现政府性基金收支平衡，调入资金增加1104万元（其中：市级59万元、凤庆县1045万元），收入合计净增加1103万元。支出方面：一是政府性基金支出因四舍五入减少1万元；二是调出资金增加12758万元，支出合计净增加12757万元。收支相抵，年终结余比原报告数28726万元减少11654万元。2020年市级政府性基金预算收入决算数为102322万元，决算数为年初预算数70931的144.3%，同比增收58154万元，增长131.7%；政府性基金预算支出决算数为1893116万元，决算数为年初预算数562506万元的336.6%，同比增支1759301万元，增长1314.7%。

市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入102322万元，政府性基金补助收入22902万元，抗疫特别国债转移支付收入90530万元，地方政府专项债务转贷收入2031400万元，政府性基金上解收入-35504万元，上年结转10835万元，调入资金14964万元，收入总计2237449万元；市级政府性基金预算支出1893116万元，政府性基金补助支出22957万元，抗疫特别国债转移支付支出68598万元，地方政府专项债务转贷支出210200，调出资金29879万元，支出总计2224750万元，收支相抵年终结余12699万元。市级政府性基金收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：一是政府性基金收入因四舍五入减少1万元；二是为履行专项债券还本付息义务，实现政府性基金收支平衡，调入资金增加59万元。收入净增加58万元。支出方面：一是市对下政府性基金补助支出因四舍五入增加1万元；二是调出资金增加11412万元。支出净增加11413万元。收支相抵，年终滚存结余比原报告数24054万元减少11355万元。全市和市级政府债务变动情况，我们将在专项预算调整时向市人大常委会作专题报告。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2020年全市国有资本经营预算收入决算数为311万元，为年初预算311万元的100%，同比增收6万元，增长2%。全市国有资本经营预算支出决算数为267万元，为年初预算218万元的122.5%，同比增支57万元，增长27.1%。全市国有资本经营预算收支平衡情况是：本年国有资本经营预算收入311万元，上级补助收入49万元，收入总计360万元。本年国有资本经营预算支出267万元，调出资金93万元，支出合计360万元。收支相抵平衡。2020年市级国有资本经营预算收入决算数为311万元，为年初预算数311万元的100%，同比增收6万元，增长2%。市级国有资本经营预算支出决算数为218万元，为年初预算数218万元的100%。同比增支8万元，增长3.8%。市级国有资本经营预算收支平衡情况是：本年国有资本经营预算收入311万元，上级补助收入49万元，收入总计360万元。本年国有资本经营预算支出218万元，补助下级支出49万元，调出资金93万元，支出合计360万元。收支相抵平衡。

四、社会保险基金预算收支决算情况

2020年全市社会保险基金预算收入决算数为1096129万元，为年初预算数1069156万元的102.5%，同比增收152608万元，增长16.2%。全市社会保险基金预算支出决算数为1040520万元，为年初预算数1019647万元的102%，同比增支192689万元，增长22.7%。全市社会保险基金预算收支平衡情况是：本年基金保险费收入380852万元，利息收入9273万元，财政补贴收入168597万元，委托投资收益5206万元，其他收入4959万元，转移收入2981万元，上级补助收入300424万元，上解收入223837万元，收入合计1096129万元。本年保险待遇支出492835万元，其他支出9358万元，转移支出645万元，购买大病保险支出13773万元，补助下级支出241350万元，上解支出282559万元，支出合计1040520万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余55609万元，年末滚存结余640427万元。全市社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要原因是上级返还城乡居民养老保险委托投资收益增加5206万元，全市社会保险基金结余较原报告增加5206万元。市级社会保险基金预算收入决算数为139443万元，为年初预算数160513万元的86.9%，同比减收17712万元，下降11.3%。全市社会保险基金预算支出决算数为95197万元，为年初预算数92847万元的102.5%，同比增支776万元，增长0.8%。市级社会保险基金预算收支平衡情况是：本年基金保险费收入38502万元，利息收入4278万元，财政补贴收入91611万元，其他收入4754万元，转移收入298万元，上级补助收入59073万元，上解收入223837万元，收入合计422353万元。本年保险待遇支出81317万元，其他支出4万元，转移支出103万元，购买大病保险支出13773万元，补助下级支出241350万元，上解支出58722万元，支出合计395269万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余27084万元，年末滚存结余307766万元。市级社会保险基金预算收支平衡较原报告无变化。

五、2020 年市级预算调整及执行情况

市四届人大常委会第二十一次会议批准的2020年市级预算调整方案为：收入方面，市级一般公共预算收入不作调整，继续按93500万元执行。支出方面，一般公共预算支出整为404900万元。执行情况为：2020年市级地方一般公共预算收入决算数为93842万元，决算数为调整预算数的100.4%。市级一般公共预算支出决算数为397172万元，决算数为调整预算数的98.1%。市级支出未完成调整预算数，主要是年度执行中，市级向上争取资金未达预期，较预计数25.4亿元减少1.5亿元，虽积极采取措施多渠道筹集资金增支弥补，但仍与调整预算数存在差距。2020年，在市委、市政府的领导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市四届人大三次会议有关决议和市人大常委会要求，严格执行“一法一条例”，牢固树立过“紧日子”思想，按照积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极支持打好三大攻坚战，助力供给侧结构性改革，全面推进“三化”工作，各项工作取得新的进展。2021年，面对新冠肺炎疫情防控常态化、减税降费制度化等影响，财政形势更加复杂严峻，我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，全力支持“三个示范区”建设，坚定信心、攻坚克难，为完成全年财政各项目标任务而努力。

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1. 2020年临沧市本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况说明.pdf