临沧市第四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议文件之七

　　临沧市人民政府关于临沧市2020年市级

　　财政预算调整方案（草案）的报告

　　——2020年11月2日在临沧市第四届人民代表大会

　　常务委员会第二十一次会议上

　　临沧市财政局局长  欧再国

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，受市人民政府委托，由我向市人大常委会本次会议报告临沧市2020年市级财政预算调整方案。

　　一、市级预算调整方案

　　（一）市级一般公共预算

　　市四届人大三次会议审查批准的市级财政年初预算收入合计为2321128万元（其中：地方一般公共预算收入93500万元，上级补助收入2082200万元，下级上解收入50000万元，上年结余2320万元，调入资金93108万元），支出合计为2321128万元（其中：地方一般公共预算支出404900万元，补助下级支出1871228万元，上解支出45000万元）。根据今年市级预算执行情况和经济发展态势分析测算，收入方面：虽然受疫情、减税降费等因素影响，但通过采取有力措施，可完成市级年初预算收入目标任务，市级一般公共预算收入目标数不作调整，继续按93500万元执行。支出方面：一是今年中央建立直达资金管理机制，上级补助收入等有所变化；二是为实现重点工作、重大项目建设的总体目标，兜牢“三保”底线，扎实推进“六稳”工作，全面落实“六保”任务，市级通过调入预算稳定调节基金增加财力来源，因此，一般公共预算平衡发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》“第七章”“第六十七条”关于“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要减少预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的。”规定，需对市级一般公共预算收支进行调整。

　　1．收入变化情况：一是一般性转移支付收入增加6861万元，其中，上级加大国家可持续发展议程创新示范区建设支持力度，综合财力补助增加7185万元；上级不再将生态护林员补助纳入生态功能区转移支付下达，生态功能区转移支付减少324万元。二是上年结余较年初预算增加3500万元；三是调入预算稳定调节基金9680万元；四是其他可调入资金未达到预期，导致调入资金较年初预算减少44972万元。各项收入合计净减少24931万元。

　　经专项预算调整和本次预算调整后，市级预算收入合计为2441706万元，较年初预算增加120578万元。

　　2．支出变化情况：

　　（1）因正常晋升、人员增减变化，带动工资及计提的社会保障缴费、公积金缴费相应变化，落实财政全额拨款机关事业单位退休人员职业年金等因素影响，基本支出净增支550万元。

　　（2）项目支出净增加10672万元。

　　一是年初预算减少16802万元，其中，减少年内不再执行的全市环境质量状况常规性监测经费、就业专项市级补助等年初预算项目支出57万元；减少已通过新增一般债券安排的年初预算项目脱贫攻坚及乡村振兴专项资金、城镇化发展专项资金、重大项目前期费、义务教育薄弱环节和能力提升项目等16745万元。

　　二是年内追加项目支出27474万元，主要是国家可持续发展议程创新示范区建设项目9185万元；市级地方一般政府债券利息2438万元；市交警支队交通管理及人民警察加班补贴1623万元；市公安局业务用房及民警优抚等经费1303万元；市公积金中心2019年度目标责任制考核奖励及双江业务用房建设资金584万元；市退役军人事务局军供站综合项目专项经费400万元；市道路运输管理局行政执法经费237万元；机场高速、临清高速孟定国门段路政管理经费177万元；市委组织部干部人事档案智慧库房建设经费140万元；技校晋升技师学院编外教师待遇保障197万元；土地整治专项资金5400万元；重大项目库建设前期费660万元；农业保险市级配套资金454万元；禁食重点保护陆生野生动物退出人工繁育市级补偿资金200万元；城乡低保市级配套资金214万元；其他各部门项目及工作经费4262万元。

　　（3）动用预备费5000万元，主要安排用于新冠疫情肺炎防控经费570万元；地质灾害防治资金1951万元；全面落实“六稳”“六保”任务等支出2479万元。

　　（4）因项目实施进度缓慢及上级下达专款较晚等因素，暂缓下达上级专款31153万元。

　　综上所述，各项支出合计净减少24931万元。

　　经专项预算调整和本次预算调整后，市级预算支出合计为2441706万元，较年初预算增加120578万元。

　　最终收支平衡情况为：一般公共预算收入93500万元，新增一般债券转贷收入22509万元，置换一般债券转贷收入123000万元，上级补助收入2089061万元，下级上解收入50000万元，调入资金48136万元，上年结余5820万元，调入预算稳定调节基金9680万元。收入合计2441706万元。一般公共预算支出404900万元，置换一般债券转贷支出94090万元，置换一般债券还本支出28910万元，补助下级支出1868806万元，上解上级支出45000万元。支出合计2441706万元。收支相抵平衡。

　　（二）市级政府性基金预算

　　市四届人大三次会议审查批准的市级政府性基金年初预算收入合计为609004万元（其中：政府性基金收入70931万元，上级补助收入25000万元，新增专项债券转贷收入500000万元，上年结余13073万元），支出合计为609004万元（其中：政府性基金支出562506万元，补助下级支出26498万元，新增专项债券转贷支出20000万元）。今年以来，为对冲疫情带来的影响，中央、省加大了对下支持力度，安排抗疫特别国债、新增专项债券等资金，政府性基金预算平衡情况发生了变化，需对市级政府性基金预算收支进行调整。

　　1．收入变化情况：一是工业园区农业土地开发资金收入减少6万元；二是国有土地使用权出让收入增加33414万元（其中：市本级3538万元、工业园区27480万元、边合区2396万元）；三是城市基础设施配套费收入增加790万元（其中：工业园区740万元、边合区50万元）；四是专项债券对应的专项收入增加17805万元（其中：市本级16004万元、工业园区633万元，边合区1168万元）；五是上级安排我市抗疫特别国债转移支付90530万元；六是工业园区上年结余收入增加279万元。各项收入合计净增加142812万元。

　　经专项预算调整和本次预算调整后，市级政府性基金收入合计为2283216万元，较年初预算增加1674212万元。

　　2．支出变化情况：一是国有土地出让权收入安排的支出增加26294万元（其中：工业园区增加26848万元、边合区减少554万元）；二是工业园区城市基础设施配套费安排的支出增加453万元；三是市级专项债券利息支出增加19334万元（其中：市本级17582万元、工业园区590万元、边合区1162万元）；四是市级专项债券发行费用增加2009万元（其中：市本级1960万元、工业园区43万元、边合区6万元）；五是抗疫特别国债转移支付安排支出21932万元（其中：云凤、永勐高速公路建设支出21691万元、市医院抗疫支出241万元）；六是对下安排抗疫特别国债转移支付增加68598万元；七是政府性基金调出增加3043万元。各项支出合计净增加141663万元。

　　经专项预算调整和本次预算调整后，市级政府性基金支出合计为2282067万元，较年初预算增加1673063万元。

　　最终收支平衡情况为：政府性基金预算收入122934万元，新增专项债券转贷收入2030500万元，置换专项债券转贷收入900万元，抗疫特别国债转移支付收入90530万元，上级补助收入25000万元，上年结余13352万元。收入合计2283216万元。政府性基金预算支出1973728万元，新增专项债券转贷支出209300万元，置换专项债券转贷支出900万元，抗疫特别国债转移支付支出68598万元，补助下级支出26498万元，调出资金3043万元。支出合计2282067万元。收支相抵，年终结余1149万元。

　　（三）市级社会保险基金预算

　　市四届人大三次会议审查批准的市级社会保险基金预算收入合计为374965万元（其中：本年基金保险费收入37933万元，利息收入3472万元，财政补贴收入118938万元，转移收入170万元，下级上解收入214452万元）。支出合计为369551万元（其中：本年保险待遇支出74454万元，转移支出208万元，购买大病补充保险18185万元，上解上级支出1320万元，补助下级支出275384万元），本年收支结余5414万元，年末滚存结余286096万元。今年，一是因企业职工基本养老保险基金征缴收入从7月1日起全额上解省级；二是工伤保险基金当年征缴收入的10%从10月1日起按季上解省级；三是为支持和推动我市企业有序复工复产，纾解企业困难，支持和稳定扩大就业，2020年稳岗返还政策范围扩大、失业保险待遇标准提高，对企业的补助大幅增加；四是为进一步理顺工伤保险业务，自2020年1月起，临翔区将原经办的市级工伤保险业务移交市级管理。基于目前预算执行情况及上述政策变动等，需对市级社保基金收支预算进行调整。

　　1．收入变化情况：一是社会保险费收入增加1829万元；二是利息收入增加114万元；三是财政补贴收入增加280万元；四是转移收入增加10万元；五是上级补助收入增加60602万元；六是下级上解收入减少32896万元。各项收入合计净增加29939万元。

　　收入变化后，市级社会保险基金收入合计为404904万元，较年初预算增加29939万元。

　　2．支出变化情况：一是社会保险待遇支出增加59万元；二是补助下级支出减少27609万元；三是上解上级支出增加36888万元。各项支出合计净增加9338万元。

　　支出变化后，市级社会保险基金支出合计为378889万元，较年初预算增加9338万元。

　　最终收支平衡情况为：社会保险费收入39762万元，利息收入3586万元，财政补贴收入119218万元，转移收入180万元，下级上解收入181556万元，上级补助收入60602万元，收入合计404904万元。本年保险待遇支出74513万元，转移支出208万元，购买大病补充保险18185万元，上解上级支出38208万元，补助下级支出247775万元，支出合计378889万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余26015万元，年末滚存结余306697万元。

　　（四）市级国有资本经营预算

　　市级国有资本经营预算不作调整，仍按市四届人大三次会议批准的年初预算执行。

　　本次预算调整为全年预算执行预计，年终实际执行结果可能与本次报告数存在差异，我们将在明年初的市人民代表大会上，报告最终实际执行结果。

　　二、存在的问题及下步工作打算

　　今年以来，全市财政运行虽然总体平稳，但受新冠肺炎疫情等因素的影响，财政形势更加复杂严峻。一是收入结构有待加强。税源不足，非税占比依然较高，制约着可用财力的增长。二是预算执行平衡难。在财政收入组织更加困难的局面下，财政“三保”支出、“六稳”“六保”任务落实、边境疫情防控、债务还本付息支出压力突出，收支平衡难度巨大。三是支出预算绩效结果运用有待加强。绩效管理理念还未完全深入人心，资金管理使用中还存在闲置和效益不高的情况，绩效结果运用不足。

　　下步工作中，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，坚定信心、攻坚克难，积极采取多种措施，狠抓收入征管，优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强资金管理与监督，为完成全年财政各项目标任务而努力。

　　以上报告，请予审查。

　　2020年临沧市市级一般公共预算支出变动表（10.24）.xlsx

　　财政预算调整方案的报告补充说明（排版稿）.doc