临沧市第五届人民代表大会常务委员会第五次会议文件之二十三

临沧市人民政府关于临沧市2022年市级财政预算调整方案（草案）的报告

                   ——2022年10月24日在临沧市第五届人民代表大会常务委员会第五次会议上

临沧市财政局局长    欧再国

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》规定，受市人民政府委托，现将临沧市2022年市级财政预算调整方案（草案）报告如下。

    一、市级预算调整方案

   （一）市级一般公共预算

    市五届人大第一次会议审查批准的市级财政年初预算收入合计为2250256万元（其中：地方一般公共预算收入113000万元，上级补助收入2061282万元，上解收入49900万元，上年结余24157万元，调入资金300万元，动用预算稳定调节基金1617万元），支出合计为2250256万元（其中：地方一般公共预算支出411600万元，补助下级支出1781516万元，上解支出50400万元，调出资金6000万元，地方政府一般债务还本支出740万元）。根据今年以来市级预算执行情况和经济发展态势分析测算，一般公共预算平衡发生如下变化，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对市级一般公共预算收支进行调整。

    1．收入变化情况

    收入增加方面：一是上级加大对基层落实增值税留抵退税政策补助力度，增值税留抵退税转移支付增加216910万元；二是上级支持临沧市国家可持续发展议程创新示范区建设，综合财力补助增加20000万元；三是国土经费保障机制清算上解较年初预计增加281万元；四是市级加大对结余结转两年以上财政转移支付、预算单位实有资金等存量资金及政府性基金预算以及统筹力度，调入资金增加42625万元；五是为兜牢“三保”底线，实现重点工作、重大项目建设的总体目标，市级通过动用预算稳定调节基金增加财力来源，动用预算稳定调节基金增加7413万元。

收入减少方面：一是省级调整收回部分生态功能区转移支付，补助收入减少1840万元；二是部分共同事权转移支付政策变化，造成年初预计过高，共同事权转移支付实际下达数减少113290万元，其中：义务教育薄弱环节改善和能力提升补助等教育共同财政事权转移支付减少20000万元、退耕还林还草补助等节能环保共同财政事权转移支付减少20000万元、林业改革及农业生产发展补助等农林水共同财政事权转移支付减少43290万元、国道219线建设补助等交通运输共同财政事权转移支付减少10000万元、农村危房改造补助等住房保障共同财政事权转移支付减少20000万元；三是上年结余较年初预算减少1057万元；

   综上所述，各项收入合计净增加171042万元。

   市五届人大常委会第四次会议批准的专项预算调整市级收入合计为2464795万元，经本次预算调整后，市级收入合计为2635837万元，较年初预算增加385581万元，较专项预算调整增加171042万元。

   2．支出变化情况

  （1）基本支出净减少11470万元。因正常晋升、人员增减变化，特别是落实规范工资津贴补贴政策，带动工资及计提的社会保障缴费、公积金缴费相应变化，以及落实财政全额拨款机关事业单位退休人员职业年金等因素影响，人员支出增加10880万元，通过年初基本支出预留22350万元调剂使用，剩余年初基本支出预留对应调减。

  （2）项目支出净增加10930万元

   一是年内追加项目支出26283万元，主要是国家可持续发展议程创新示范区专项资金5900万元、边防基础设施建设专项资金4300万元、临沧职业学院建设项目经费2200万元、立体化技防一期建设补助1968万元、消防救援支队人员经费及训练基地建设补助1200万元、市交警支队项目经费850万元、河底岗检查站执勤点建设经费700万元、市委党校干部培训及搬迁经费经费683万元、中缅印度洋海公铁联运新通道建设项目前期经费500万元、市中医医院主院区建设经费500万元、4409指挥工程项目建设经费500万元、全市砂石资源远程监控系统运行维护费用补助430万元、政务大楼运行及综窗改革保障经费200万元、文史馆建设补助200万元、深化国有文艺院团改革重大重点题材创作扶持资金200万元、采供血专项业务经费180万元、其他各部门项目及工作经费5772万元。

   二是市级财力对下专项转移支付增加3830万元，主要是国家可持续发展议程项目专项资金3830万元。

   三是因项目实施计划调整等原因，调减年初预算项目19183万元。

 （3）市对下省级补助支出增加74245万元，其中增值税留抵退税转移支付增加119573万元、均衡性转移支付减少3672万元、生态功能区转移支付减少1656万元、专项转移支付减少40000万元。

 （4）落实增值税留抵退税政策，上解省级垫付退税资金，上解支出增加97337万元。

  综上所述，各项支出合计净增加171042万元。

  市五届人大常委会第四次会议批准的专项预算调整市级支出合计为2464795万元，经本次预算调整后，市级支出合计为2635837万元，较年初预算增加385581万元，较专项预算调整增加171042万元。

变化后收支平衡情况：一般公共预算收入113000万元，新增一般债券（外债）转贷收入9709万元，再融资一般债券转贷收入204830万元，上级补助收入2183062万元，下级上解收入50181万元，调入资金42925万元，上年结余23100万元，动用预算稳定调节基金9030万元。收入合计2635837万元。一般公共预算支出411600万元，新增一般债券（外债）转贷支出5339万元、再融资一般债券转贷支出159330万元，一般债务还本支出46240万元，补助下级支出1859591万元，上解支出147737万元，调出资金6000万元。支出合计2635837万元。收支相抵平衡。

  （二）政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算情况

   市级政府性基金预算本次不作调整，按市五届人大常委会第四会议批准的专项预算调整数执行。

市级国有资本经营预算、市级社会保险基金预算本次不作调整，按市五届人大第一次会议批准的年初预算数执行。

本次预算调整为全年预算执行预计，因目前财政支出列支方式为收付实现制，年终实际执行结果可能因库款保障情况变化而与本次报告数存在差异，我们将在明年初的市人民代表大会上，报告最终实际执行结果。

    二、其他需要报告事项

  （一）全市及市级“三保”预算情况

   1. “三保”预算安排情况

   2022年，全市“三保”可用财力预计为161.01亿元。全市“三保”年初预算安排137.54亿元，其中：保基本民生43.09亿元、保工资89.06亿元、保运转5.39亿元。

   2022年，市级“三保”可用财力预计为30.86亿元。市级“三保”年初预算安排27.04亿元，其中：保基本民生13.97亿元、保工资12.67亿元、保运转0.4亿元。

   2. 1-9月“三保”预算执行情况

   2022年1-9月，全市“三保”支出109.19亿元，执行率为79.4%，其中：保工资69.96亿元、保运转3.08亿元、保基本民生36.15亿元。

   2022年1-9月，市级“三保”支出20.86亿元，执行率为77.1%，其中：保工资9.9亿元、保运转0.27亿元、保基本民生10.69亿元。

  （二）市级预备费使用情况

   2022年，市级动用预备费4700万元，主要安排用于新冠疫情肺炎防控、疫苗接种及对外援助经费1234万元；地质灾害防治资金211万元；全面落实“三保”责任及稳市场主体保就业等支出3255万元。

  （三）市级预算稳定调节基金安排使用情况

   2022年年初市级预算稳定调节基金余额11942万元，年内动用9030万元，主要用于市级保工资、保运转和保基本民生支出，动用后市级预算稳定调节基金结余2912万元。

  （四）增值税留抵退税政策落实情况

  2022年以来，国家实施更大力度的增值税留抵退税政策，为确保政策落实到位，实现惠企利民，截至9月，上级共下达临沧市增值税留抵退税资金专项转移支付21.92亿元，市本级全部下达到各县（区），其中：工业园区9.78亿元、边合区0.01亿元、凤庆县0.28亿元、云县3.38亿元、临翔区0.69亿元、永德县0.03亿元、镇康县0.04亿元、耿马县7.62亿元、沧源县0.09亿元。截至9月底，全市累计完成增值税留抵退税46.28亿元，惠及企业651户，影响全市税收收入直接减少23.14亿元，预计全年税收收入减少27.5亿元。为客观反映全市一般公共预算收入征收入库情况，我们将在明年的人民代表大会上报告同口径收入完成情况。

   三、下步工作打算

   今年以来，全市财政运行虽然总体平稳，但面临的形势依然复杂严峻，存在收入增长乏力、债务还本付息压力大、财政收支平衡难、财政资金运转困难等问题依然突出。下步工作中，我们将在市委市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，坚定信心、攻坚克难，积极采取各项措施，为圆满完成全年财政各项目标任务打下坚实基础。

  （一）持续抓好收入组织。强化税费征管，坚决落实减税降费政策，紧盯重点税源行业企业依法征收，抓好砂石料行业整治、光伏产业、生物医药大健康等方面潜在税源挖掘工作，坚持任务项目化、项目清单化、清单具体化，将收入目标细化分月到季，对标对表，确保完成年初确定的财政收入增长目标。

  （二）切实加快支出进度。进一步优化支出结构，密切监控重点部门、重点项目、重点领域支出执行情况，切实加快预算执行进度；严格预算约束，科学合理调度库款资金，全力以赴保“三保”，统筹资金重点保障债券资金还本付息及重大项目建设，确保完成全年财政支出目标。

  （三）继续加大向上争取资金力度。强化项目库建设，完善财力测算因素，把项目做实做细，主动向上对接汇报，争取得到中央、省更多的项目和资金支持，有效提升财政保障能力。

  （四）统筹做好年终财政收支平衡。认真研判全年形势，及早谋划，切实算好“财力账”、“支出账”、“平衡账”三本账，加大调入资金力度，对于政府性基金预算、国有资本经营预算、预算稳定调节基金及结余结转两年以上存量资金等可调入一般公共预算部分，能调尽调，为财政支出提供有效的财力支撑，确保实现全年财政收支平衡，

    以上报告，请予审查。

预算调整表.xlsx