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临沧市财政局（市国资委）

2024年预算公开目录

第一部分 临沧市财政局（市国资委）2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市财政局（市国资委）2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市财政局（市国资委）2024年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧市财政局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，加挂临沧市人民政府国有资产监督管理委员会牌子。

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预算、执行和决算等情况。负责审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向市人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全市各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中履行市本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据市人民政府授权，代表市人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担市本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责管理和指导全市会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

15.承办市委、市人民政府交办的其他任务。

16.职能转变。完善宏观调控体系,深化财税体制改革,防范化解地方政府债务风险。

（二）机构设置情况

临沧市财政局设26个内设机构。包括24个行政科室和两个中心，分别为办公室、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法制税政科（行政审批办公室）、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、人事教育科、国资委党委办公室、企业国有资产产权管理科、企业国有资产财务监管科、企业国有资产政策法规科、临沧市财政投资评审中心、临沧市财政局社会保险基金管理中心。

（三）重点工作概述

1.强化预算收支，财政保持平稳运行。建立完善了领导班子成员挂钩县（区）工作机制，包保负责指导、督促县（区）财政工作。坚持“以日保周、以周保月、以月保季”机制，切实加强财政收支工作统筹调度。进一步强化税收征管，确保税收及时征收入库；优化支出结构，加快预算执行进度，统筹财力保障重大任务和重点支出，全市财政收入支出实现平稳增长。全市一般公共预算收入完成50.19亿元，同比增长20.3%。全市一般公共预算支出完成268.11亿元，同比增长9%。

2.加强预警监测，基层“三保”保障到位。持续推进缓解基层财政困难三年行动，压紧压实县级“三保”主体责任，督促县级兜牢“三保”底线；加大“三保”执行监测和监督力度，及时解决基层“三保”问题，全市基本民生保障落实到位，工资按时足额发放，单位机构正常运转，确保不发生“三保”风险事件。

3.千方百计促发展，支持重点领域精准有力。一是支持民生投入力度不减。二是支持推进“三大经济”。三是支持推进乡村振兴。

4.守牢安全底线，稳妥防范化解债务风险。加强法定债务管理。建立防范化解地方债务风险工作机制，组建工作专班，严格对照化债方案及省政府批复意见推动地方政府债务化解工作。严格落实“砸锅卖铁”和过“紧日子”要求，将节约和腾出来的财政资金集中用于化债。认真抓好政府债务还本付息工作，统筹各类资金资源，按时足额还本付息，债券本息均按期足额兑付，未出现逾期情况。

5. 聚焦重点检查，扎实开展财会监督、预算执行监督专项行动和财政资金监管“清源行动”。持续推动社会化监督，积极做好预决算公开动态监督常态化，市、县（区）政府预决算、预算单位部门预决算公开均在法定时限内完成。全市1042个预算单位100%开展了财经纪律重点问题专项整治自查自纠工作；同时紧紧围绕虚假编制预算骗取、套取财政资金等六个方面37种问题情形全面开展问题查摆，查摆面100%，专项行动取得了明显成效，财政资金管理更加规范。

6. 强化监督管理，全面提升财政治理效能。一是财政体制改革全面深化。二是持续落实减税降费各项政策。三是抓实预算绩效管理和预决算公开。四是积极营造公平竞争的政府采购环境。五是财政电子票据管理改革和非税收入收缴电子化管理改革取得实效。六是坚持过紧日子。从严从紧编制预算，大力压减非刚性、非重点支出，严控一般性支出。

7.突出布局优化，国企改革深入推进。一是新一轮国企改革向纵深推进。二是国资监管体制不断健全完善。三是党建引领企业实现扭亏减亏。四是资产盘活助力企业高质量发展。

8.坚定不移抓党建，政治建设深入推进。坚持和加强党对财政国资工作的全面领导，抓实党建基础业务，深化模范机关创建，强化党建工作与业务工作深度融合，以高质量党建推动财政质效全面提升。扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，全面整治“躺平式”干部，持续推进作风革命、效能革命，财政干部效能得到提升。全面落实党风廉政建设责任制，全面从严治党深入推进。

二、预算单位基本情况

临沧市财政局（市国资委）编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中行政单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制88人，其中：行政编制54人（含行政工勤编制5人），事业编制34人（其中参公管理事业编制19人,事业编制15人）。在职实有85人，其中:财政全额保障85人。

离退休人员65人，其中：离休0人，退休65人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

临沧市财政局（市国资委）2024年部门财务总收入20029522.61元，其中：一般公共预算19597414.49元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入432108.12元。与上年部门财务总收入18123385.58元对比增加1906137.03元，增幅10.52%。增加的主要原因:一是基本支出增加，主要是社保缴费基数变动；二是项目增加，增加收回迎宾路物业管理费用于工作经费及2023年结转前期工作经费项目。

（二）财政拨款收入情况

临沧市财政局（市国资委）2024年部门财政拨款收入19597414.49元，其中:本年收入18597414.49元，上年结转收入1000000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19597414.49元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年部门财政拨款收入18078975.74元对比增加1518438.75元，增幅8.40%，增加的主要原因：一是基本支出增加，主要是社保缴费基数变动；二是项目增加，主要是增加结转2023年前期工作经费项目。

四、预算单位支出情况

临沧市财政局（市国资委）2024年部门预算总支出20029522.61元。财政拨款安排支出 19597414.49元，其中：基本支出17187414.49元，与上年16668975.74元对比增加518438.75元，增幅3.11%，增加的主要原因是社保缴费基数变动；项目支出2410000.00元，与上年1410000.00元对比增加1000000.00元，增幅70.92%，增加的主要原因是增加结转2023年前期工作经费项目；其他支出432108.12元，与上年44409.84元对比增加387698.28元，增幅873.00%，增加的主要原因是增加收回迎宾路物业管理费用于工作经费项目。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况具体如下：

一般公共服务支出-财政事务-行政运行支出9911070.21元，主要用于保障行政人员工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（包含办公费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、职工教育经费、其他交通费、其他商品和服务支出等）。

一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务支出2410000.00元，主要用于保障财政平台一体化建设及运行维护和保障全局正常运转及完成特定的行政工作任务、专项业务工作等经费支出。

一般公共服务支出-财政事务-事业运行支出1822522.98元，主要用于保障事业人员工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、绩效工资）；商品和服务支出（包含办公费、工会经费、福利费、职工教育经费、其他商品和服务支出等）。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出1481664.84元，主要用于退休人员退休费及退休人员公用经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1517079.52元，主要用于在职人员基本养老保险费单位缴纳部分的经费支出。

抚恤-死亡抚恤支出7176.00元，主要用于遗属生活补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出568302.39元，主要用于在职行政性人员（包括参公管理人员）基本医疗单位缴纳部分的经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出104901.65，主要用于在职事业性人员基本医疗单位缴纳部分的经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出413152.41元，主要用于全局职工公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出58827.49元，主要用于全局职工大病医疗保险单位缴纳部分经费支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出1302717元，主要用于在职人员住房公积金单位缴纳部分经费支出。

（二）财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况

基本工资支出3896580.00元（其中：基本支出3896580.00元）。

津贴补贴支出3994764.00元（其中：基本支出3994764.00元）。

奖金支出1698547.00元（其中：基本支出1698547.00元）。

绩效工资支出992784.00元（其中：基本支出992784.00元）。

机关事业单位基本养老保险缴费支出1517079.52元（其中：基本支出1517079.52元）。

职工基本医疗保险缴费支出673204.04元（其中：基本支出673204.04元）。

公务员医疗补助缴费支出413152.41元（其中：基本支出413152.41元）。

其他社会保障缴费支出73157.38元（其中：基本支出73157.38元）。

住房公积金支出1302717元（其中：基本支出1302717元）。

退休费1442664.84元（其中：基本支出1442664.84元）。

生活补助7176.00元（其中：基本支出7176.00元）。

工会经费支出77931.60元（其中：基本支出77931.60元）。

福利费支出1548.00元（其中：基本支出1548.00元）。

其他商品和服务支出216000.00元（其中：基本支出216000.00元）。

办公费支出371760.00元（其中：基本支出133460.00元，项目支出238300.00元）。

水费50000.00元（其中：项目支出50000.00元）。

电费50000.00元（其中：项目支出50000.00元）。

印刷费支出250000.00元（其中：项目支出250000.00元）。

邮电费支出50000.00元（其中：项目支出50000.00元）。

差旅费支出250000.00元（其中：项目支出250000.00元）。

维修（护）费支出840000.00元（其中：项目支出840000.00元）。

会议费支出70000.00元(其中：项目支出70000.00元）。

培训费支出128448.70元（其中：基本支出58448.70元，项目支出70000.00元）。

公务接待费支出40000.00元（其中：项目支出40000.00元）。

办公设备购置支出11700.00元（其中：项目支出11700.00元）。

委托业务费支出240000.00元（其中：项目支出240000.00元）。

公务用车运行维护费支出100000.00元（其中：基本支出30000.00元，项目支出70000.00元）。

其他交通费用678200.00元（其中：基本支出658200.00元，项目支出20000.00元）。

物业管理费160000.00元（其中：项目支出160000.00元）。

五、市对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额141700.00元，其中：政府采购货物预算29700.00元、政府采购服务预算112000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市财政局（市国资委）2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计140000.00元，与上年持平，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市财政局（市国资委）2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

临沧市财政局（市国资委）2024年公务接待费预算为40000.00元，与上年持平，预计国内公务接待批次为30次，共计接待300人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市财政局（市国资委）2024年公务用车购置及运行维护费为100000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元；公务用车运行维护费100000.00元，与上年持平，共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧市财政局（市国资委）2024年度重点项目为“财政平台一体化建设及运行维护经费”，项目金额720000.00元。

（一）总体绩效目标

通过平台一体化系统在我市财政部门的推广实施，进一步促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交流与共享。

（二）年度绩效目标

1.保障系统覆盖11个财政区划；2.保障市本级一体化使用单位个数≥143个；3.保障网络信息数据安全达到三级等级保护；4.业务问题答复率达≥85%；5.信息数据安全率≥95%；6.系统故障处理时间≤24小时；7.按照相关规定执行合同约定；8.保障系统全年正常运转；9.保障财政专用网络畅通；10.系统可持续运行率≥90%；11.使用人员满意度≥90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。一是因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。二是公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。三是公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市财政局（市国资委）2024年机关运行经费安排1175588.30元，与上年1212206.06对比减少36617.76元，降幅3.02%，减少的主要原因是在职人员到龄退休。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，临沧市财政局（市国资委）资产总额30905351.06元，其中，流动资产1015769.14元，固定资产26824422.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3065159.10元，其他资产0元。与上年31581817.37元相比，本年资产总额减少676466.31元，降幅2.14%，减少的主要原因是计提折旧。具体是：流动资产增加265800.19元，增幅35.44%；固定资产减少790243.30元，降幅2.86%；无形资产减少152023.20元，降幅4.73%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入868201.00元，其中出租临沧市财政局办公楼2000平方米，资产出租收入100000.00元；出租迎宾路宿舍区铺面1540.35平方米，资产出租收入768201.00元，按要求完税后上缴国库国有资产出租出借收益778802.53元，未缴库房租18361.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）空表说明

1.2024年政府性基金预算支出预算表（预算06表）。临沧市财政局（市国资委）2024年无政府性基金预算，因此公开表格为空表。

2.2024年市对下转移支付预算表（预算09-1表）。临沧市财政局（市国资委）2024年无市对下转移支付预算，因此公开表格为空表。

3.2024年市对下转移支付绩效目标表（预算09-2表）。临沧市财政局（市国资委）2024年无市对下转移支付绩效目标，因此公开表格为空表。

4.2024年上级补助项目支出预算表（预算11表）。临沧市财政局（市国资委）2024年无上级补助项目支出预算，因此公开表格为空表。

监督索引号53090000731800111