临沧市审计局(本级)2019年度部门决算


来源: 作者: 时间:2020-09-09 11:29 点击率:打印 】【 关闭

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  第一部分  临沧市审计局(本级)概况

  一、主要职能

  二、部门基本情况

  第二部分  2019年度部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2019年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  二、支出决算情况说明

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  二、国有资产占有情况

  三、政府采购支出情况

  四、部门绩效自评情况

  (一)项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告(表)

  (二)部门整体支出绩效自评报告

  (三)部门整体支出绩效自评表

  五、其他重要事项情况说明

  六、相关口径说明

  第五部分  名词解释

  第一部分  临沧市审计局(本级)概况

  一、主要职能

  (一)主要职能

  临沧市审计局是临沧市人民政府的工作部门,主管全市审计业务工作。一是主管全市审计工作,同时完成省审计厅安排的审计工作;二是组织对国家重大政策和宏观调控部署落实情况的跟踪审计,促进政策落地和不断完善,制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划;三是向临沧市人民政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;四是依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定进行审计,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议;五是按照规定对市管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计;六是组织实施对与财政财务收支有关的特定事项,向有关地方和部门、单位进行专项审计调查,并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果;七是依法检查审计决定执行情况,跟踪检查审计查出问题整改落实情况,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件;八是对下级审计机关进行领导和指导。依法领导地方审计机关的业务,组织地方审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(区)审计机关负责人;九是依法通过适当方式组织审计市属国有企业的境外资产、负债和损益;十是组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用组织建设审计信息系统;十一是承办临沧市人民政府交办的其他事项。

  (二)2019年度重点工作任务介绍

  2019年,在市委市政府、市委审计委员会和省审计厅的正确领导下,全市审计机关始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,认真贯彻落实习近平总书记重要批示和李克强总理在听取审计工作汇报时的重要讲话精神,按照省委十届七次全会、省“两会”,以及市委四届三次、四次全会精神,紧紧围绕打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战和实施大扶贫、大数据、大生态三大战略行动,立足新常态下临沧经济社会发展的“三个阶段性特征”,重点开展了七个方面的工作:一是跟踪审计重大政策措施落实情况,督查政策畅通;二是推进“双责”审计,服务干部监督管理;三是开展脱贫攻坚审计,助力“三大攻坚战”;四是深化财政预算执行审计,不断规范部门预算;五是多措并举提升信息化审计;六是强化政府投资审计,服务重点项目建设;七,围绕政府中心工作开展季度审计调查。

  二、部门基本情况

  (一)部门决算单位构成

  纳入临沧市审计局(本级)2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,其他事业单位2个。分别是:

  临沧市审计局机关(行政)

  临沧市审计局投资审计中心(事业编制,非独立核算单位)

  临沧市审计局电子数据分析处理中心(事业编制,非独立核算单位)

  (二)部门人员和车辆的编制及实有情况

  临沧市审计局(本级)2019年末实有人员编制38人。其中:行政编制32人(含行政工勤编制3人),事业编制6人;在职在编实有行政人员43人(含行政工勤人员3人),事业人员3人。

  离退休人员14人(退休)。

  实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

  第二部分  2019年度部门决算表

  (详见附件)

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、财政专户管理资金收入支出决算表

  八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2019年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  临沧市审计局(本级)2019年度收入合计1,680.99万元。其中:财政拨款收入1,384.51万元,占总收入的82.36%;其他收入296.48万元,占总收入的17.64%。与上年1440.67万元对比增加240.32万元,增幅16.68%,主要原因:一是市级财政2019年拨入投资审计工作经费160万元;二是市级财政拨入退休人员原渠道退休费33.48万元;三是省级财政拨入2018年度绩效考核奖75.6万元;四是当年非公务支出预算比上年增加30.41万元。

  二、支出决算情况说明

  临沧市审计局(本级)2019年度支出合计1,840.82万元。其中:基本支出986.21万元,占总支出的53.57%;项目支出854.61万元,占总支出的46.43%;与上年1409.72万元对比增加431.1万元,增幅30.58%。主要原因:一是增加2019年信息化建设204.75万元;二是市级财政拨入投资审计工作经费支出111.45万元;三是调整工资及2018年省级绩效增加支出。

  (一)基本支出情况

  2019年度用于保障临沧市审计局(本级)机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出986.21万元。与上年978.27万元对比增加7.94万元,增幅0.81%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出887.91万元,占基本支出的90.04%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费98.2万元,占基本支出的9.96%。

  (二)项目支出情况

  2019年度用于保障临沧市审计局(本级)机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出854.61万元。与上年431.45万元对比增加423.16万元,增幅98.08%。主要原因:一是信息化设备购置支出220.98万元;二是投资审计工作经费支出119.85万元;三是2018年、2019年精神文明奖支出86.56万元;四是脱贫攻坚产业发展补助经费支出23万元。

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  临沧市审计局(本级)2019年度一般公共预算财政拨款支出1,447.00万元,占本年支出合计的78.61%。与上年1234.3万元对比增加212.7万元,增幅17.23%。主要原因:一是2018年、2019年精神文明奖支出86.56万元;二是脱贫攻坚产业发展补助经费支出23万元;三是人员增资、审计项目增加、审计范围扩大。

  (二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务(类)支出1,259.24万元,占一般公共预算财政拨款总支出的87.02%,主要用于审计事务支出。

  2.社会保障和就业(类)支出71.93万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%。主要用于行政事业单位基本养老保险费支出和职业年金支出。

  3.卫生健康(类)支出52.61万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.64%。主要用于行政事业单位医疗和公务员医疗补助。

  4.住房保障(类)支出63.22万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.37%。主要用于职工住房公积金支出。

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

  临沧市审计局(本级)2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为21.12万元,支出决算为19.21万元,完成预算的90.96%。其中:公务用车购置及运行费支出决算为7.72万元,完成预算的84.65%;公务接待费支出决算为11.49万元,完成预算的95.75%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是公务用车改革后车辆使用次数减少运行维护费降低;二是我部门严格遵守中央八项规定,厉行勤俭节约,严格控制公务接待次数和人数。

  2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少-0.04万元,下降-0.23%。其中:公务用车购置及运行费支出决算减少-0.04万元,下降-0.56%;公务接待费支出决算减少0.001万元,下降-0.01%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年基本持平。

  (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

  2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,公务用车购置及运行维护费支出7.72万元,占40.18%;公务接待费支出11.49万元,占59.82%。具体情况如下:

  1.公务用车购置及运行维护费支出7.72万元。

  公务用车运行维护支出7.72万元,开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于(相关工作范围)所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

  2.公务接待费支出11.49万元。其中:

  国内接待费支出11.49万元,共安排国内公务接待102批次,接待人次1,070人。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作以及各级审计机关之间的学习交流等发生的支出。

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  临沧市审计局(本级)2019年机关运行经费支出98.20万元,与上年102.89万元对比减少了4.69万元,减幅4.56%。支出减少的原因是由于我部门严控机关运行经费开支,做到规范使用、严格管理,确保机关运行经费管理工作取得实效。部门机关运行经费主要用于办公费4.49万元,印刷费3.97万元,水费0.4万元,邮电费6.35万元,差旅费10.71万元,公务接待费1.57万元,劳务费1.21万元,委托业务费1万元,工会经费8.02万元,福利费14.08万元,公务用车运行维护费4.19万元,其他交通费(公务交通补贴)42.22万元。

  二、国有资产占用情况

  截至2019年12月31日,临沧市审计局(本级)资产总额615.13万元,其中,流动资产190.61万元,固定资产263.7万元,无形资产160.82万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少218.16万元,其中:流动资产减少173.07万元,固定资产减少44.29万元,无形资产减少0.8万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

615.13

190.61

263.7

11.11

2.76

249.83

160.82

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

  三、政府采购支出情况

  2019年度,部门政府采购支出总额23.74万元(政府采购货物支出)。

  四、部门绩效自评情况

  (一)绩效指标实际执行情况

  1、坚持履职尽责,全面开展项目审计工作。

  2019年,临沧市审计局(本级)完成审计(调查)项目44项,查出主要问题金额1694759万元,其中:违规金额408718万元,损失浪费金额11万元,管理不规范金额1286029万元,非金额计量问题168个,损益收支不实489061万元。审计处理处罚金额62134万元,促进整改落实有关问题资金10403万元,移送纪检监察机关案件线索3件,移送处理人员5人,移送处理金额1522万元。提出建议141条,被采纳141条,提交信息24篇。

  强化内部管理,持续抓好机关作风建设。厘清职责,切实抓好风险防控。严格执行审计“四严禁”、“八不准”工作纪律,完善审计人员廉政制度和廉政风险防控措施,对岗位风险排查进行动态管理。以科室为单位加强对重点岗位和关键环节的监督。完善各项制度,健全内控体系。通过内控体系建设工作的开展,临沧市审计局(本级)修改完善制度7项,废止制度2项。单位各部门之间的工作运转更加科学、严谨、合理,更加规范了工作程序,提高了依法行政的质量。

  五、其他重要事项情况说明

  本部门无其他重要事项需要说明。

  六、相关口径说明

  (一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

  (二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

  (三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

  (四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

  第五部分  名词解释

  情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。

  附件一:临沧市审计局(本级)2019年度决算批复

  附件二:临沧市审计局2019年项目预算绩效自评报告(表)

  临沧市审计局(本级)2019年度决算批复.xls

  临沧市审计局2019年项目预算绩效自评报告(表).xls

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