临沧市财政局2018年部门预算编制说明

　　目录

　　第一部分 临沧市财政局2018年部门预算编制说明

　　第二部分 临沧市财政局2018年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、省对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　临沧市财政局是市政府综合管理财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的工作部门。主要履行以下职责：

　　1、贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入；拟订市对县（区）、边合区、工业园区财政体制政策，合理划分市与县（区）、边合区、工业园区政府间事权和支出责任；实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理；指导和监督各县（区）、边合区、工业园区财政工作，合理调度资金，监督预算执行；管理和指导县域财源建设工作。

　　2、承担各项财政收入、支出管理和监督工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人大报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　3、研究制定和组织实施促进产业结构调整的财政政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的规定和办法，监缴市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

　　4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；管理彩票市场，按规定管理彩票资金；牵头制定国有土地等国有资源收入政策；参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

　　5、管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督；负责审核编制市级社会保障预决算草案；负责审核和汇总编制全市社会保险基金预决算草案。

　　6、根据市政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策；根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。

　　7、负责实施国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，开展市本级国库现金管理；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；统一管理财政专户；拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制；拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

　　8、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　9、负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担农村综合改革管理工作。

　　10、负责统一管理政府性债务，拟订地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表市人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　11、负责管理和指导全市会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计专业技术资格考试考务工作，保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

　　12、实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价和财政投资评审工作。

　　13、依法监督检查全市贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

　　14、负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　15、根据临沧市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度；按照有关规定，代表临沧市人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作；负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等主作；按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

　　16、贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全市金融运行情况，协调拟订全市金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

　　17、负责建立全市金融工作沟通协调机制，协调配合驻临金融监管机构开展工作，联系驻临金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到临设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险； 参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

　　18、承办临沧市人民政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　临沧市财政局内设25个科室。包括：办公室、人事教育科、预算局、监督检查局、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法制税政科、科技信息科、国库科、行政政法科、教育科技文化科、经济建设科、产业发展科、农业科、农开办、综改科、社会保障科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、临沧市非税收入管理局、企业国有资产产权管理科、企业资产统计财务监督科、地方金融管理科、金融机构服务科。

　　临沧市财政局所属参公管理事业单位2个，为临沧市财政局票据监管中心、临沧市财政投资评审中心；非参公管理事业单位1个，为临沧市财政局社会保险基金管理中心。临沧市财政局为市级一级预算单位。

　　（三）重点工作概述

　　1、抓增收、保支出，财政实力有新提高。

　　面对复杂的财政收入形势，财税部门加强税源监测和征管，大力清缴欠税，同时加强对非税收入的征管力度，收入组织工作中既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位，进一步统筹平衡财力，积极筹措资金，围绕支出目标，加快支出进度，强化支出管理，提高支出效益。

　　2、优结构、惠民生，民生保障有新成果。

　　坚持合理配置财政资金，进一步优化支出顺序，确保“三保”支出优先足额保障到位。一是加大“三农”投入，加快脱贫攻坚步伐。二是落实教育精准脱贫，推进均等化发展。进一步巩固和完善城乡义务教育经费保障机制，不断提高保障水平，城乡义务教育学生全部实行“两免一补”政策。三是完善社会保障体系建设，筑牢社会保障底线。四是支持医药卫生体制改革，提高群众健康保障水平。五是切实维护边境安全、边疆稳定。加强边境村村委会建设和进村道路建设等基础设施投入，强化禁毒防艾工作，进一步构建边境维稳长效机制，筑牢国家“围墙”，全力保障边境地区社会安全稳定。六是积极促进各项文化惠民政策落实，保障文化体育设施免费开放。继续支持国家重点公共文化服务工程，保障人民群众均等享受公共文体服务；认真落实“两馆”免费开放各项政策，更好地为社会提供基本公共文化服务。

　　3、夯基础、保重点，服务发展有新成效。

　　全市各级财政部门积极筹集资金，全力推动重大项目投资，确保稳增长政策全面实施。创新融资模式，积极探索重点项目投资基金融资途径，规范运作筹措资金，积极争取地方政府新增债券转贷资金，规范运用PPP模式等支持以高速公路、铁路建设为主的“五网”基础设施建设。

　　4、促改革、强监管，依法理财有新作为。

　　一是持续深化预算管理。进一步推进预算管理改革，健全财政资金统筹使用机制。健全存量资金与预算安排统筹结合、年初可用财力与新增债券资金统筹安排的机制。二是深入推进政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算公开。实现公开全覆盖。三是继续加强财政存量资金管理。四是做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作。五是全面推进市级国库集中支付电子化管理改革。六是进一步加强财政资金监管。七是认真落实取消或停征行政事业性收费（基金）政策。清理规范收费政策和组织开展涉企收费检查工作。八是完善国有资本经营预算管理制度。进一步完善市级国有资本经营预算管理制度，研究出台《临沧市市级国有资本经营预算支出管理暂行办法》，规范和加强市本级国有资本经营预算支出管理。九是积极支持金融机构开展工作。引导金融机构着力优化信贷结构，加大融资支持力度。十是积极协调各级有关部门，全力推进法院、检察院、审计部门上划各项工作。

　　5、强作风、提质效，服务效能有新提升。

　　一是扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化。进一步巩固拓展党的群众路线教育实践活动和“三严三实、忠诚干净担当”专题教育成果，把全面从严治党向基层和全体党员延伸。二是选好用好干部。按照“有信念、有思路、有激情、有办法”的要求，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，坚持“打铁必须自身硬”，严管和厚爱结合，激励和约束并重，完善干部考核评价机制，注重选拔培养出想干事、能干事、不出事的干部人才。三是开展了干部教育培训工作，进一步提升了财政干部的综合素质和业务能力。四是加强作风建设。以十九大精神促作风，要持续深入落实中央八项规定精神，坚持不懈纠正“四风”，紧盯“庸懒散”等突出问题，统筹推进班子、干部队伍，打造一支具有“头顶理想，脚踩泥巴，心中有民，手上有招，创新干、团结干、拼命干”“临沧作风”的“沧江财政铁军”。五是狠抓作风建设。大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神和“临沧作风”，充分发挥“头雁效应”，紧盯重要节点、关键领域，建立健全作风建设长效机制。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制92人，其中：行政编制57人，事业编制35人。在职实有107人，其中： 财政全供养107人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 30人，其中： 离休1人，退休 29人。

　　车辆编制2辆，实有车辆2辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2018年部门财务总收入1586.1万元，其中：一般公共预算财政拨款1586.1万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2018年部门财政拨款收入 1586.1万元，其中:本年收入1586.1万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1586.1万元（本级财力1586.1万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2018年部门预算总支出 1586.1万元。财政拨款安排支出1586.1万元，其中，基本支出1356.1万元，项目支出230万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于2010601-行政运行999.65万元；2010602-一般行政管理事务140万元；2080501-归口管理的行政单位离退休15.56万元；2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出162.93万元；2080801-死亡抚恤3.11万元；2101101-行政单位医疗74.16万元；2101199-其他行政事业单位医疗支出2.94万元；2130701-对村级一事一议的补助10万元；2150702-一般行政管理事务10万元；2170199-金融部门其他行政支出70万元；210201-住房公积金97.76万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出1356.1万元，项目支出230万元）。

　　基本支出中：30101-基本工资372.24万元；30102-津贴补贴442.39万元；30103-奖金27.36万元；30108-机关事业单位基本养老保险缴费162.93万元；30110-城镇职工基本医疗保险缴费74.16万元；30112-工伤保险、生育保险等其他社会保障缴费11.42万元；30113-住房公积金97.76万元；30114-医疗费1.8万元；30201-办公费49.62万元；30228-工会经费7.44万元；30229-福利费5.77万元；30231-公务用车运行维护费3万元；30239-其他交通费用85.26万元；30301-离休费9.24万元；30302-退休费2.5万元；30305-生活补助3.11万元；30306-救济费0.1万元。

　　项目支出中：30201-办公费58万元；30202-印刷费10万元；30211-差旅费10万元；30213-维修（护）费45万元；30215-会议费19万元；30216-培训费43万元；30227-委托业务费5万元；30903-专用设备购置20万元；31007-信息网络及软件购置更新20万元。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

　　部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

　　（二）与中央配套事项

　　无。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　（一）本单位2018年基本支出预算1356.1万元，比2017年预算数增加216.87万元，增长19%，增长的主要原因是自2017年下半年起兑现改革性补贴及奖励性绩效增资政策，2018年按政策要求全年执行。

　　（二）本单位2018年项目支出预算230万元，比2017年预算数减少100万元，下降30.3%，下降的主要原因是根据市级财力规模，适当压缩单位项目支出。

　　具体项目明细情况为：

　　1.全市会计资格考试项目工作经费10万元；

　　2.全市农业综合开发项目工作经费10万元；

　　3.国库改革工作经费5万元；

　　4.财政平台一体化建设及运行维护经费85万元；

　　5.会计考务、无纸化考试补助、农村会计委托代理、珠心算工作经费30万元；

　　6.全市农村综合改革、村级“一事一议”等专项经费10万元；

　　7.银政合作经费70万元；

　　8.国有资产监管工作经费10万元。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　无

　　（二）机关运行经费安排

　　本单位机关运行经费共计151.1万元，其中：30201-办公费49.62万元；30228-工会经费7.44万元；30229-福利费5.77万元；30231-公务用车运行维护费3万元；30239-其他交通费用85.26万元

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　临沧市财政局2018年部门预算编制相关表格.xls