监督索引号53090000731801000

　　临沧市财政局(含临沧市国有资产监督管理委员会

　　临沧市人民政府金融工作领导小组办公室)

　　2017年度部门决算公开情况说明

　　目 录

　　第一部分 单位概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 临沧市财政局(含临沧市国有资产监督管理委员会

　　临沧市人民政府金融工作领导小组办公室)概况

　　一、主要职能

　　临沧市财政局是市政府综合管理财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的工作部门。主要履行以下职责：

　　1、贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入；拟订市对县（区）、边合区、工业园区财政体制政策，合理划分市与县（区）、边合区、工业园区政府间事权和支出责任；实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理；指导和监督各县（区）、边合区、工业园区财政工作，合理调度资金，监督预算执行；管理和指导县域财源建设工作。

　　2、承担各项财政收入、支出管理和监督工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人大报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　3、研究制定和组织实施促进产业结构调整的财政政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的规定和办法，监缴市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

　　4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；管理彩票市场，按规定管理彩票资金；牵头制定国有土地等国有资源收入政策；参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

　　5、管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督；负责审核编制市级社会保障预决算草案；负责审核和汇总编制全市社会保险基金预决算草案。

　　6、根据市政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策；根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。

　　7、负责实施国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，开展市本级国库现金管理；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；统一管理财政专户；拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制；拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

　　8、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　9、负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担农村综合改革管理工作。

　　10、负责统一管理政府性债务，拟订地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表市人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　11、负责管理和指导全市会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计专业技术资格考试考务工作，保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

　　12、实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价和财政投资评审工作。

　　13、依法监督检查全市贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

　　14、负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　15、根据临沧市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度；按照有关规定，代表临沧市人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作；负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等主作；按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

　　16、贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全市金融运行情况，协调拟订全市金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

　　17、负责建立全市金融工作沟通协调机制，协调配合驻临金融监管机构开展工作，联系驻临金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到临设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

　　18、承办临沧市人民政府交办的其他事项。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市财政局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。临沧市财政局（含临沧市国有资产监督管理委员会、临沧市人民政府金融工作领导小组办公室）机关设28个内设科室、2个下属参公单位、1个下属事业单位。具体有：

　　28个内设科室：1、办公室 2、人事教育科 3、预算局 4、监督检查局 5、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室） 6、法制税政科 7、科技信息科 8、国库科 9、行政政法科 10、教育科技文化科 11、经济建设科 12、产业发展科 13、农业科 14、农业综合开发办公室 15、农村综合改革科 16、社会保障科 17、资产管理科 18、涉外金融科 19、政府采购管理科 20、会计科 21、临沧市非税收入管理局 22企业国有资产产权管理科 23、企业资产统计财务监督科 24、地方金融管理科 25、金融机构服务科 26、国资委党委办公室 27、政策法规科 28、监事会工作科。

　　2个下属参公单位 ： 1、临沧市财政局票据监管中心 2、临沧市财政投资评审中心。

　　1个下属事业单位 ： 临沧市财政局社会保险基金管理中心。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　2017年，临沧市财政局年末实有人员编制92人。其中：行政编制57人（含行政工勤编制5人），事业编制35人（含参公管理事业编制18人）；年末实有人员107人。其中：在职在编实有行政人员76人（含行政工勤人员5人），事业人员31人（含参公管理事业人员15人）。

　　离退休人员30人。其中：离休1人，退休29人。

　　实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　（详见附件）

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市财政局2017年度收入合计27,637,550.20元。其中：财政拨款收入27,634,544.02元，占总收入的99.99%；其他收入3,006.18元，占总收入的0.01%。与2016年财政拨款22,492,326.99元对比，增加5,142,217.03元，增18.61%，增加主要原因是充实市国资委和市金融办工作人员及完善规范津贴补贴等。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市财政局2017年度支出合计27,046,279.58元。其中：基本支出16,891,650.20元，占总支62.45％；项目支出10,154,629.38元，占总支出的37.55％。总支出与上年对比增8.85%。其中：基本支出与上年对比增23.86%，主要原因是充实市国资委和市金融办工作人员及完善规范津贴补贴等，项目支出与上年对比减13.87%。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出699,150.10元。与上年同口径对比下降3.76% 。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.86％；办公费、印刷费、水电费等日常公用经费占基本支出的4.14％。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障局机关各科室、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,154,629.38元。与上年对比下降13.87% ,主要原因在上年项目经费基础上缩减支出。项目支出主要用于：1、全市农业综合开发项目规划、编制、实施及验收等工作；2、全市注册会计师考试、会计职称考试、会计从业资格考试及会计业务知识培训等工作；3、全市部门预算编制及国库改革业务培训等方面支出；4、全市财政一体化网络设备的购置、软件更新、维修维护及办公设备购置等支出；5、全市金融协调服务工作相关支出；6、国有资产监管工作等支出；7、财源建设规划、编制工作等支出；8、单位挂钩乡、村脱贫攻坚工作经费及美丽乡村“一事一议”项目编制申报等支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市财政局2017年度一般公共预算财政拨款收入26,764,644.02元,占本年收入合计的96.85%。与上年对比增17.69% , 增加主要原因是充实市国资委和市金融办工作人员及规范津贴补贴等。

　　临沧市财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出26,424,866.93元,占本年支出合计的97.70%。与上年对比增16.63%,增加主要原因是充实市国资委和市金融办工作人员及完善规范津贴补贴等。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、一般公共服务（类）支出19,285,508.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.98%。主要用于在职人员工资及津补贴、机关养老保险、工伤、生育、失业保险、遗属补助、办公经费、邮电费、水电费、差旅费、汽燃费，维修维护及办公设备购置等支出。

　　2、公共安全（类）支出88,812.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%。主要用于边境维稳支出。

　　3、社会保障和就业（类）支出2,311,319.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.75%。主要用于在职人员基本养老保险单位缴费、离退休人员工资及津补贴等支出。

　　4、医疗卫生与计划生育（类）支出637,924.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.41%。主要用于行政单位医疗、离退休人员医疗补助、遗属生活补助费支出。

　　5、农林水（类）支出1,460,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%。主要用于农村综合改革及村级一事一议、脱贫攻坚、农业综合开发工作等支出。

　　6、资源勘探信息等（类）支出1,300,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于财政一体化网络设备的购置、更新、维修维护等支出。

　　7、金融（类）支出300,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.14%。主要用于金融办金融协调、服务等支出。

　　8、国土海洋气象等（类）支出25,300元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。

　　9、住房保障（类）支出1,016,002元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.84%。主要用于职工个人住房公积金支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为260,000元，支出决算为189，876.74元，完成预算的73.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为98,653.74元，完成预算的98.65%；公务接待费支出决算为91,223元，完成预算的57.01%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局严控公务接待支出以及无市委、市政府批准的因公出国境任务。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少75,582.91元，同比下降28.47%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，比2016年减少0%。；公务用车购置及运行费支出决算减少46,636.75万元，同比下降32.1%；公务接待费支出决算减少28,946.16元，同比下降24.09%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：1、公务用车改革车辆减少，车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出也就相应减少；2、公务接待方面，2017年我局严格控制公务接待支出，公务接待费也相应减少。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出98,653.74元，占51.96%；公务接待费支出91,223元，占48.04%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出98,653.74元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出98,653.74元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于临沧市财政局公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出91,223元。其中：国内接待费支出91,223元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次326人（其中：外事接待人次0人）。主要用于业务发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　临沧市财政局2017年度政府性基金财政拨款收入869,900元,占本年收入的3.15%。与上年对比增54.54%。

　　临沧市财政局2017年度政府性基金财政拨款支出591,495.48元,占本年支出的2.24%。与上年对比增21.38%, 主要是用于办公费、印刷费等支出。

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　临沧市财政局机关财务2017年度未发生财政专户管理资金收支。

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　临沧市财政局2017年机关运行经费支出699,150.10元，与上年同口径对比下降3.76% ,办公费、印刷费、水电费等日常公用经费占基本支出的4.16％。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，临沧市财政局资产总额67,517,075.07元，其中，流动资产9,935,682.58元，固定资产53,628,098.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3,953,294.47元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,443,632元，其中固定资产减少4,443,632元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；公车改革处置车辆6辆，账面原值2,209,638元；资产清查报废报损资产689项，账面原值2,578,333元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　(三)政府采购支出情况

　　2017年度，临沧市财政局政府采购支出总额290,339元，其中：政府采购货物支出290,339元；占政府采购支出总额的100%。

　　（四）绩效自评信息情况

　　1、抓增收、保支出，财政实力有新提高。

　　面对复杂的财政收入形势，市财政局与税务部门一起加强税源监测和征管，大力清缴欠税，同时加强对非税收入的征管力度，收入组织工作中既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位，进一步统筹平衡财力，积极筹措资金，围绕支出目标，加快支出进度，强化支出管理，提高支出效益。

　　2、优结构、惠民生，民生保障有新成果。

　　坚持合理配置财政资金，进一步优化支出顺序，确保“三保”支出优先足额保障到位。一是加大“三农”投入，加快脱贫攻坚步伐。二是落实教育精准脱贫，推进均等化发展。进一步巩固和完善城乡义务教育经费保障机制，不断提高保障水平，城乡义务教育学生全部实行“两免一补”政策。三是完善社会保障体系建设，筑牢社会保障底线。四是支持医药卫生体制改革，提高群众健康保障水平。五是切实维护边境安全、边疆稳定。加强边境村委会建设和进村道路建设等基础设施投入，强化禁毒防艾工作，进一步构建边境维稳长效机制，筑牢国家“围墙”，全力保障边境地区社会安全稳定。六是积极促进各项文化惠民政策落实，保障文化体育设施免费开放。继续支持国家重点公共文化服务工程，保障人民群众均等享受公共文体服务；认真落实“两馆”免费开放各项政策，更好地为社会提供基本公共文化服务。

　　3、夯基础、保重点，服务发展有新成效。

　　全市各级财政部门积极筹集资金，全力推动重大项目投资，确保稳增长政策全面实施。创新融资模式，积极探索重点项目投资基金融资途径，规范运作筹措资金，积极争取地方政府新增债券转贷资金，规范运用PPP模式等支持以高速公路、铁路建设为主的“五网”基础设施建设。

　　4、促改革、强监管，依法理财有新作为。

　　一是持续深化预算管理。进一步推进预算管理改革，健全财政资金统筹使用机制。健全存量资金与预算安排统筹结合、年初可用财力与新增债券资金统筹安排的机制。二是深入推进政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算公开。实现公开全覆盖。三是继续加强财政存量资金管理。四是做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作。五是全面推进市级国库集中支付电子化管理改革。六是进一步加强财政资金监管。七是认真落实取消或停征行政事业性收费（基金）政策。清理规范收费政策和组织开展涉企收费检查工作。八是完善国有资本经营预算管理制度。进一步完善市级国有资本经营预算管理制度，研究出台《临沧市市级国有资本经营预算支出管理暂行办法》，规范和加强市本级国有资本经营预算支出管理。九是积极支持金融机构开展工作。引导金融机构着力优化信贷结构，加大融资支持力度。十是积极协调各级有关部门，全力推进法院、检察院、审计部门上划各项工作。

　　5、强作风、提质效，服务效能有新提升。

　　一是扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化。进一步巩固拓展党的群众路线教育实践活动和“三严三实、忠诚干净担当”专题教育成果，把全面从严治党向基层和全体党员延伸。二是选好用好干部。按照“有信念、有思路、有激情、有办法”的要求，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，坚持“打铁必须自身硬”，严管和厚爱结合，激励和约束并重，完善干部考核评价机制，注重选拔培养出想干事、能干事、不出事的干部人才。三是开展了干部教育培训工作，进一步提升了财政干部的综合素质和业务能力。四是加强作风建设。以十九大精神促作风，要持续深入落实中央八项规定精神，坚持不懈纠正“四风”，紧盯“庸懒散”等突出问题，统筹推进班子、干部队伍，打造一支具有“头顶理想，脚踩泥巴，心中有民，手上有招，创新干、团结干、拼命干”“临沧作风”的“沧江财政铁军”。五是狠抓作风建设。大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神和“临沧作风”，充分发挥“头雁效应”，紧盯重要节点、关键领域，建立健全作风建设长效机制。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　临沧市财政局2017年部门决算事项中无需要说明其他重要事项。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　1．财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4．年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5．基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　监督索引号53090000731801111

临沧市财政局2017年决算公开表20180905105751216.xls